眉县审计局2020年部门综合预算

目  录

第一部分   部门概况

一、部门主要职责及机构设置

二、2020年年度部门工作任务

三、部门预算单位构成

四、部门人员情况说明

第二部分   收支情况

五、2020年部门预算收支说明

第三部分   其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等情况说明

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

八、部门政府采购情况说明

九、部门预算绩效目标说明

十、机关运行经费安排说明

十一、专业名词解释

第四部分   公开报表

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及机构设置

1.贯彻执行有关审计法律法规和方针政策；参与起草地方财政经济及其相关的法规、规章草案；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

2.主管全县审计工作。

3.向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告、审计发现问题整改情况等报告。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

（1）县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

（2）镇（街）人民政府、陕西太白山旅游区管理委员会、眉县科技工业园管理委员会、眉县滨河文化产业新区管理委员会、国家级（眉县）猕猴桃产业园区管理委员会预算的执行情况、决算和其他财政收支。

（3）使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

（4）县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

（5）县属国有企业和地方金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股地位或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

（6）县政府部门、镇（街）人民政府管理和其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

（7）审计署、省审计厅、市审计局授权审计的中省市属驻眉企事业单位财务收支。

（8）法律、行政法规规定应当由县级审计机关审计的其他事项。

5.按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的单位主要负责人实施经济责任审计。

6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设全县审计信息系统，组织计算机审计和审计管理专业培训。

10.承办县政府交办的其他事项。

眉县审计局内设机构5个，分别为政秘股、审理复核股、财政审计股、投资审计股、经济责任审计股。2019年，根据县委县政府机构改革方案对相关内设机构和职能进行了调整。

二、2020年度部门工作任务

1.加强财政预（决）算执行审计，提高资金的使用效益。

2.加强政府投资项目专项审计，减少损失浪费，提高投资效益。

3.加强经济责任审计，提高党风廉政建设水平。

4.加强国家重大政策措施落实情况和追赶超越目标完成情况审计，促进落实党中央、国务院和省委省政府重大政策措施落实到位和追赶超越目标措施达到预期效果。

5.积极开展精准扶贫审计，促进扶贫信息系统建设运营、扶贫政策措施落实执行、扶贫项目资金管理使用。

6.完成县领导交办的临时性工作任务。

7.加强审计机关建设，提高工作质量和效率。

三、部门预算单位

眉县审计局包括局本级一个单位。

四、部门人员情况说明

截止2019年底，本部门人员编制15人，其中行政编制15人；实有人员12人，其中行政12人。单位管理的离休人员2人，退休人员9人。

第二部分  收支情况

五、2020年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年本部门预算收入222.18万元，其中一般公共预算拨款收入222.18万元，政府性基金拨款收入0.00万元，事业收入0.00万元，实户资金余额（2019年年底非财政性资金）收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他自有资金收入0.00万元，上年结转收入0.00万元，2020年本部门预算收入较上年增加3.62万元，主要原因是职能和人员的增加；2020年本部门预算支出222.18万元，其中一般公共预算拨款支出222.18万元，政府性基金拨款支出0.00万元，事业收入支出0.00万元，实户资金余额（2019年年底非财政性资金）支出0.00万元，事业单位经营收入支出0.00万元，附属单位上缴收入支出0.00万元，其他自有资金支出0.00万元，上年结转支出0.00万元，2020年本部门预算支出较上年增加3.62万元，主要原因是职能和人员的增加。

（二）财政拨款收支情况。

2020年本部门财政拨款收入222.18万元，其中一般公共预算拨款收入222.18万元，2020年本部门财政拨款收入较上年增加3.62万元，主要原因是职能和人员增加。2020年本部门财政拨款支出222.18万元，其中一般公共预算拨款支出222.18万元，2020年本部门财政拨款支出较上年增加3.62万元，主要原因是职能和人员增加。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2020年本部门当年一般公共预算拨款支出222.18万元，较上年增加3.62万元，主要原因是职能和人员增加。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2020年当年一般公共预算支出222.18万元，其中：

（1）行政运行（2010801）139.50万元，较上年增加1.2万元，原因是调资。

（2）归口管理的行政单位离退休（2080501）19.85万元，较上年增加2.4万元，原因是调资。

（3）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）17.89万元，较上年减少3.41万元，原因是费率发生变化。

（4）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）8.95万元，较上年增加0.4万元，原因是调资。

（5）住房公积金（2210201）6.99万元，较上年增加0.03万元，原因是调资。

（6）其他审计事务支出（2010899）29万元，较上年增加3万元，原因是职能业务量增加。

3、支出按经济科目分类的明细情况。

（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。

2020年本部门当年一般公共预算支出222.18万元，其中：

工资福利支出（301）163.25万元，较上年减少1.84万元，原因是调整和养老保险费率调整。

商品和服务支出（302）38.3万元，较上年增加3.06万元，原因是职能和人员增加。

对个人和家庭的补助（303）20.63万元，较上年增加2.4万元，原因是调资。

（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。

2020年本部门当年一般公共预算支出222.18万元，其中：

工资福利支出（301）163.25万元，较上年减少1.84万元，原因是调整和养老保险费率调整。

商品和服务支出（302）38.3万元，较上年增加3.06万元，原因是职能和人员增加。

对个人和家庭的补助（303）20.63万元，较上年增加2.4万元，原因是调资。

4、2019年结转财政资金一般公共预算拨款支出情况。

本部门无2019年结转的一般公共预算拨款资金支出。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。

本部门无2019年结转的政府性基金预算拨款支出。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

2020年本部门当年无国有资本经营预算拨款收支。

本部门无2019年结转的国有资本经营预算拨款支出。

第三部分  其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

2020年本部门当年政府性基金“三公”经费预算支出0.4万元，较上年减少0.05万元（11%），减少的主要原因是严格控制经费支出。其中：因公出国（境）经费0万元；公务接待费0.4万元，较上年减少0.05万元（11%），减少的主要原因是严格控制经费支出；公务用车运行费0万元；公务用车购置费0万元。

2020年本部门当年政府性基金安排会议费支出0万元；

2020年本部门当年政府性基金安排培训费支出0万元。

本部门无2019年结转的财政拨款“三公”经费支出。

本部门无2019年结转的财政拨款会议费支出，本部门无2019年结转的财政拨款培训费支出。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2019年底，本部门无车辆，无单价20万元以上的设备。2020年当年部门预算未安排购置车辆和购置单价20万元以上的设备。

本部门无2019年结转的财政拨款支出资产购置。

八、部门政府采购情况说明

本部门2020年无政府采购预算，并已公开空表。

本部门无2019年结转的政府采购资金支出。

九、部门预算绩效目标说明

2020年本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款38.3万元,。

2020年，本部门2019年结转的财政拨款支出继续实施绩效目标管理。

十、机关运行经费安排说明

本部门当年机关运行经费预算安排38.3万元，较上年增加3.62万元，主要原因是职能和人员增加以及投资政策调整。

本部门无2019年结转的财政拨款机关运行经费支出。

十一、专业名词解释

1.机关运行经费:1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。 2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。 3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。 4、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。

第四部分  公开报表

附件：眉县审计局2020年部门综合预算公开表.pdf