关于眉县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）的报告提请大会审议，并请各位列席人员提出宝贵意见。

2023年财政预算执行情况及主要工作

2023年是党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，全县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，面对经济下行压力和政策性减收翘尾影响等不利因素，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，统筹新冠疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全，积极推动县域经济持续复苏，有序推进省以下财政体制改革，紧扣中央经济、财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，以政领财，以财辅政，聚力推进提升财政保障能力“六新”举措，全力以赴抓收入、优支出、兜底线、保重点、防风险，有力促进全县经济社会高质量发展。

 一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

2023年县十八届人大常委会第15次会议批准我县地方财政收入调整为45518万元，支出预算调整为256983万元。预算完成情况具体如下：

1.财政收入完成情况

2023年，全县地方财政收入完成45518万元，完成调整预算的100%。主要收入项目完成情况：增值税完成12543万元，增长170.8%；企业所得税完成1488万元，下降2.7%；城市维护建设税完成1855万元，增长30.7%；房产税完成1507万元，增长45.2%；印花税完成828万元，增长35.5%；城镇土地使用税完成1577万元，增长4.4%；土地增值税完成2194万元，下降26.7%；车船税完成785万元，增长42.7%；耕地占用税完成2204万元，增长7.5%；契税完成3756万元，下降17.2%；专项收入完成4113万元，增长39.7%；行政事业性收费收入完成1181万元，下降33%；罚没收入完成2584万元，下降26.7%；国有资源（资产）有偿使用收入完成6795万元，增长38.4%；政府住房基金收入完成1426万元，下降26.9%。

2.财政支出完成情况

全县地方财政支出完成256983万元，完成调整预算的100%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出23686万元（含专项补助，下同），增长11.8%；公共安全支出7109万元，增长3.2%；教育支出62845万元，增长0.3%；科学技术支出2791万元，增长10.5%；文化旅游体育与传媒支出5797万元，下降1.3%；社会保障和就业支出46118万元，增长4.4%；卫生健康支出18856万元，下降6.2%；节能环保支出6446万元，增长62.4%；农林水支出41692万元，增长12.6%；交通运输支出7719万元，增长27.1%；住房保障支出7123万元，下降19.9%；灾害防治及应急管理支出2379万元，增长14.8%。

经初步决算，2023年全县财政总收入262302万元，其中：一般预算收入45518万元，上级补助收入112416万元，一般债券及再融资债券收入18400万元，调入资金9346万元。上年结转收入990万元，专项转移支付支出94119万元，上解支出6136万元，债务还本及转贷支出12351万元。全县财政总支出262302万元，其中：一般预算支出256983万元，结转下年支出5319万元。收支相抵后结余为零，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年县十八届人大常委会第15次会议批准我县政府性基金预算收入调整为46854万元，政府性基金支出预算调整为45613万元。预算完成情况具体如下：

2023年我县政府性基金收入完成46854万元，完成调整预算的100%，其中：国有土地使用权出让收入39788万元，城市基础设施配套费收入605万元，污水处理费收入401万元，专项债务对应项目专项收入6060万元。

经初步决算，政府性基金总收入111437万元，其中：本级政府性基金收入完成46854万元，上级补助收入853万元，专项债务转贷收入14000万元，地方政府专项债券收入37400万元，调入资金7922万元。上年结余4408万元。政府性基金支出101465万元，其中，债务还本支出7365万元，收支相抵后结转下年支出9972万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2023年我县社会保险基金收入完成46640万元，社会保险基金支出完成39414万元。社会保险基金当年结余7226万元，年终滚存结余78872万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2023年我县国有资本经营预算收入完成43万元，支出完成14万元，结转下年29万元。

需要说明的是，我县2023年财政决算工作正在进行中，财政收支最终决算情况，还要待我县财政决算及省市财政决算编审结束后确定，届时再向县人大常委会作专题报告。

   二、政府债务情况

2023年我县政府债务余额为284311万元，其中：一般债务余额77733万元，专项债务余额206578万元。我县发行再融资债券23900万元，其中：专项债再融资债券14000万元，一般债再融资债券9900万元，全部用于偿还到期债务本金。

   三、2021-2023年财政主要工作

（一）强化措施抓征管，财政收入持续增长

2020年以来，受新冠肺炎疫情冲击、国家助企纾困政策密集出台、宏观经济持续下行、财政发展遭遇到前所未有的困难，面对复杂多变的经济形势，县财政坚持紧紧围绕全县经济发展大局，以提升财政保障能力“十项重点工作”为指导、聚焦财政“六新”工作举措，三年来，我县一般公共预算收入分别完成3.65亿元、4.24亿元、4.55亿元，增幅分别达到13.6%、16%、7.3%。2023年完成数较年初县人大批准收入预算超收6318万元,提前两个月超额完成市下目标任务，较市下达收入任务超收3518万元，绝对值增幅较2020年增长41.5%，三年平均增幅达11.6%的高增长趋势，为推动经济发展和社会稳定提供了坚实的财力保障。

（二）统筹财力保“三保”，民生福祉更加殷实

三年来，财政坚持尽力而为、量力而行，努力优化支出结构，全力保障基本民生，持续增强惠民力度。一般公共预算支出分别完成220071万元、250377万元、256983万元，增幅分别达到0.64%、13.77%、2.6%。绝对值增幅较2020年增长18%，三年平均增幅8%。财政支出在保工资、保运转的基础上，对民生、县域经济发展等重点支出方面发挥重大作用。三年来，投入资金2亿元，支持平阳湖土地问题整改、县城区发展等购买异地耕地占补平衡指标和粮食产能指标；投入资金3.54亿元，补发全县事业人员目责奖及年终第十三个月工资、将目责奖纳入工资及配套基数、提高村组及社区干部工资待遇、兑现乡村教师生活补助等；投入资金3.2亿元，落实机关事业单位退休人员养老金补差，确保退休人员养老待遇按时足额发放；投入资金1.3亿元，在平原县区首家实现机关事业单位工作人员职业年金实账运行。

（三）精准发力强争取，向上争资再创新高

三年来，财政把“争资金、跑项目”作为工作的主攻方向和解决财政收支矛盾的有效途径。2021-2023年,分别争取中省市资金22.15亿元、23.23亿元、24.81亿元，增幅分别达到6.5%、4.8%、6.8%，累计争取70.19亿元，其中，财政局共争取到位资金33.9亿元，占全县争取资金的48.3%。2021-2023年，县财政累计争取上级一般性转移支付补助资金28.9亿元。2022年争取小微企业留抵退税和重点民生等转移支付资金2.2亿元、2023年均衡性转移支付增量资金1.82亿元，在当年稳居全市第一。2021-2022年，均衡性转移支付分别争取到位资金4.9亿元、5.8亿元，2023年更是达到7.7亿元，增幅分别达到11.3%、18.3%、32.7%，从2020年到2023年绝对值增量达到3.5亿元，增幅66%。2023年争取的县区“三保”单笔基数性转移支付达9335万元，我县是补助额度最多的县，2023年也是近10年来我县争取的基数性转移支付补助数额最多的一年。基数性转移支付的快速增长不但有效缓解了今年财政保障压力，更为以后年度财政运行奠定了长远基础。

（四）筑牢屏障防风险，债务化解稳妥有效

三年来，财政积极吃透并用活中省政府性债券政策，一手抓有效化解，一手抓科学举借。累计化解政府性债务13.51亿元，其中，财政资金安排并偿还政府法定债务本息3.35亿元。通过积极争取协调，对住建局2023年到期的棚改专项债券1.5亿元中的1.4亿元实现展期，有效化解债务逾期风险。对2024年到期的棚改专项债券3.94亿元目前已汇报省厅争取展期3.74亿元。累计争取到位政府专项债券项目21个，资金总额从2020年底的9.51亿元增加到20.68亿元，增幅217%。以上工作的落实，在化解政府性债务风险的同时，也为县委、县政府确定的重点项目建设提供了有效的资金保障，弥补了财政可用财力不足在支持县域经济发展上的短板。全面梳理和甄别拖欠企业账款情况，拿出财政保障措施。累计消化暂付款2.98亿元，同时积极应对太白山旅游区债务风险防范，向太白山管委会累计出借资金1.2亿元。暂付款的高质量管控，不仅降低了财政运行自身风险，更有力支持了太白山旅游区的发展，也为我县财政的良性运行筑牢“防火墙”。

（五）财政改革有序推进，管理效能不断提升

三年来，财政以加快规范化建设为目标，制定出“三保”支出保障清单。抓实债务防控，细化“借、用、管、还”政府债务管理，守住债务风险底线。扎实推进预算绩效管理改革，加强“花钱必问效，无效必问责”管理理念，实现预算资金绩效管理全覆盖。国企改革“破冰”前行，国有资产管理规范有效,对原县妇保院和陕西秦岭化肥总厂常兴分厂闲置国有资产在宝鸡市公共资源交易平台进行公开拍卖，实现政府收益4000余万元；盘活停车特许经营权，盘活资金2亿元；将部分闲置国有资产调拨给县教体局，用于第四，第五幼儿园建设，提高了闲置资产的利用效益。各项改革之间的有机衔接和深度融合明显增强，财政整体职能作用更加突出。

各位代表，三年来财政运行总体较好，但面临的困难和问题也不容忽视：一是财源基础薄弱，结构单一，特别是受经济下行影响，增收后劲不足；二是支出基数大，刚性支出需求大，加之财政供养人员逐年增加、民生投入力度逐年加大，收支矛盾愈加突出；三是绩效管理体系尚不健全，约束力不强，部门主体责任意识有待进一步提升；四是债务负担较重，还本付息压力较大，债务风险还需严防死守。对此，我们将高度重视，认真研究，切实采取针对性有效措施，努力加以解决。

2024年财政预算（草案）及工作任务

2024年我县预算编制和财政工作的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，按照中央经济工作会议和县委十七届六次全会精神，统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全，坚持党政机关过紧日子、大力优化财政支出结构、兜牢“三保”底线、加强地方政府债务管理、严肃财经纪律，提高财政资金绩效，防范化解风险，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，为全面建设“五个眉县”提供坚强财政保障。

 一、2024年财政预算安排草案

（一）2024年一般公共预算安排草案

2024年，我县地方财政收入计划安排47790万元，较上年同口径增长5%，预计上级补助收入98042万元，债券收入3000万元，调入资金1000万元，上解支出1825万元，我县可用财力为148007万元，加上市财政下达2024年中省对我县专项转移支付补助预计数68250万元，2024年我县地方财政支出预算为216257万元。支出安排实行零基预算，保证干部职工工资和待遇、保证民生支出、保证县镇机构基本运转，支持重点项目建设需要。

（二）2024年政府性基金预算安排草案

2024年全县政府性基金收入预算48946万元，其中：县级基金收入38374万元（国有土地出让收入30000万元、污水处理费收入300万元、城市基础设施配套费收入1200万元、专项债券利息收入6874万元），上级基金专款补助收入预计600万元，上年结余9972万元。2024年全县政府性基金支出预算相应安排48946万元，主要用于：土地征迁、占补平衡及土地开发业务费等项目支出31500万元；政府专项债券还本付息6874万元；中省基金专项支出600万元；上年结转支出9972万元。

（三）2024年社会保险基金预算安排草案

2024年全县社会保险基金收入预算安排50976万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入24059万元、机关事业单位基本养老保险基金收入26917万元；2024年全县社会保险基金支出预算安排41567万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出15251万元、机关事业单位基本养老保险基金支出26316万元。

（四）2024年国有资本经营预算安排草案

2024年全县国有资本经营收入预算安排29万元，国有资本经营支出预算安排29万元。

 二、2024年财政工作主要任务

（一）挖潜增收，着力稳住财政收入“基本盘”

（二）聚沙成塔，不断做大财力资金“蓄水池”

（三）优化结构，持续提升民生保障“幸福感”

（四）攻坚克难，打好防范债务风险“主动仗”

（五）强基固本，深化财政体制改革“倍增器”

各位代表，2024年，是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年，我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下，按照县委、县政府的决策部署，认真落实县人大、县政协意见建议，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，积极开拓创新，迎难而上、真抓实干，扎实做好财政各项工作，为眉县经济社会高质量发展持续注入财政动能。

附件：2024年政府财政预算公开.pdf