关于眉县2023年财政决算的报告

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

2023年县十八届人大常委会第15次会议批准我县地方财政收入调整为45518万元，支出预算调整为256983万元。预算完成情况具体如下：

1.财政收入完成情况

2023年，全县地方财政收入完成45519万元，完成调整预算的100%。主要收入项目完成情况：增值税完成12543万元，增长170.8%；企业所得税完成1489万元，下降2.7%；城市维护建设税完成1855万元，增长30.7%；房产税完成1507万元，增长45.2%；印花税完成828万元，增长35.5%；城镇土地使用税完成1577万元，增长4.3%；土地增值税完成2194万元，下降26.7%；车船税完成784万元，增长42.5%；耕地占用税完成2204万元，增长7.5%；契税完成3756万元，下降17.2%；专项收入完成4114万元，增长39.7%；行政事业性收费收入完成1180万元，下降33%；罚没收入完成2584万元，下降26.7%；国有资源（资产）有偿使用收入完成6796万元，增长38.4%；政府住房基金收入完成1426万元，下降26.9%。

2.财政支出完成情况

全县地方财政支出完成256983万元，完成调整预算的100%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出23686万元（含专项补助，下同），增长11.8%；公共安全支出7109万元，增长3.2%；教育支出62845万元，增长0.3%；科学技术支出2791万元，增长10.5%；文化旅游体育与传媒支出5797万元，下降1.3%；社会保障和就业支出46118万元，增长4.4%；卫生健康支出18856万元，下降6.2%；节能环保支出6446万元，增长62.4%；农林水支出41692万元，增长12.6%；交通运输支出7719万元，增长27.1%；住房保障支出7123万元，下降19.9%；灾害防治及应急管理支出2379万元，增长14.8%。

经决算，2023年全县财政总收入283503万元，其中：一般公共预算收入45519万元，上级补助收入209248万元，一般债券及再融资债券收入18400万元，调入资金1301万元，区域间转移性收入6045万元。动用预算稳定调节基金2000万元，上年结转收入990万元。全县财政总支出283503万元，其中：一般公共预算支出256983万元，上解支出5588万元，债务还本支出12351万元。安排预算稳定调节基金3262万元，结转下年支出5319万元。收支相抵后结余为零，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年县十八届人大常委会第15次会议批准我县政府性基金预算收入调整为46854万元，政府性基金支出预算调整为45613万元。预算完成情况具体如下：

2023年我县政府性基金收入完成46906万元，完成调整预算的100.1%，其中：国有土地使用权出让收入42753万元，城市基础设施配套费收入605万元，污水处理费收入401万元，专项债务对应项目专项收入3147万元。

经决算，政府性基金总收入112316万元，其中：本级政府性基金收入完成46906万元，上级补助收入853万元，专项债务转贷收入14000万元，地方政府专项债券收入37400万元，调入资金8749万元。上年结余4408万元。政府性基金支出86392万元，上解上级支出182万元，调出资金827万元，债务还本支出15073万元，收支相抵后结转下年支出9842万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

经决算，2023年我县社会保险基金收入完成45743万元，社会保险基金支出完成39584万元。社会保险基金当年结余6159万元，年终滚存结余79595万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

经决算，2023年我县无国有资本经营预算收入，国有资本经营上级补助收入12万元，上年结余收入31万元。国有资本经营预算总支出14万元，年终结余29万元。

二、政府性债务情况

经决算，2023年我县本年地方政府债务余额限额为291000万元，其中：一般债务限额82600万元，专项债务限额208400万元。年末地方政府债务余额为284311万元，其中：一般债务余额77733万元，专项债务余额206578万元。

三、2023年财政主要工作

1.坚持开源节流，多管齐下生财聚财。一是依托《税费保障办法》，强化税收征管，挖掘非税潜力，做到颗粒归仓。全年一般公共预算收入实现45519万元，增幅创历史新高，位居全市第一方阵。二是积极争取上级资金支持。2023年全县争取各类财力性转移支付资金109101万元、争取均衡性转移支付增量资金18181万元、争取防范化解风险一次性财力补助及清理拖欠企业账款奖补资金9889万元、争取专项债券资金37400万元，有力保障了全县重点工作和民生事业发展。三是增量财力不断扩充。通过低效园地改造，财政收入实现19514万元。积极开展国有资产清查工作，通过处置原县妇保院、陕西秦岭化肥总厂常兴分厂、眉县粮油收储公司闲置国有资产，实现财政收入4069万元。盘活县城停车特许经营权，争取政策性贷款20000万元。

2.狠抓财政支出管理，强化预算执行约束。2023年全县一般公共预算支出完成256983万元，增长2.6%。一是始终把保障和改善民生作为公共财政的优先方向，全面提升人民群众获得感、幸福感。2023年，全县累计投入民生资金223572万元，占一般公共预算支出的87%。二是牢固树立过“紧日子”思想，厉行勤俭节约，严控一般性支出，兜牢兜实“三保”底线，保障各项重大政策落实和重点支出需要。三是不断调整和优化支出结构，在乡村振兴、教育、就业、医疗等方面持续发力，全力保障民生等重点领域的资金需求，财政保障能力稳步提升。

3.加强债务管控，稳妥有效防控风险。一是牢牢守住政府债务风险底线。2023年争取防范化解风险一次性财力及清理拖欠企业账款资金9889万元；对住建局2023年到期的15000万元棚户区改造专项债争取展期14000万元，专项债券风险得到缓释；争取一般债券资金8500万元，争取再融资债券资金9900万元，全部用于偿还到期债务，有效缓解我县政府性债务还债压力，全年偿还各类债务本息7365万元，全县债务风险稳定可控。二是严格落实政府隐性债务化解方案，积极筹措资金化解存量政府隐性债务。全年完成化解隐性债务5518万元，占全年任务的100.6%。三是梳理和甄别拖欠企业账款，安排财力并动用财政资金22636万元，清偿企业账款44927万元，妥善化解中小企业民营企业账款。四是做好财政暂付款管控。消化暂付款1890万元，同时积极应对太白山旅游区债务风险。暂付款的高质量管控，不仅降低了财政运行自身风险，更有力地支持了太白山旅游区的发展，也为我县财政的良性运行筑牢“防火墙”。

2023年，财政系统上下坚持实干导向，圆满完成了年度目标任务，财政收入、支出、争取中省资金均取得了历史新高，有力地支持了县域经济社会良好发展。同时，我们也清醒地看到了财政工作面临的严峻形势和突出问题：一是地方财政收入完成情况虽好，但收入质量不高；二是争取项目资金整体工作进展不平衡；三是深化财政体制改革仍需加强。下一步，我们将继续坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”的工作总基调，牢固树立党政机关“过紧日子”思想，优化财政收支结构、兜牢“三保”底线、加强地方政府债务管理、严肃财经纪律、提高财政资金绩效，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，为高质量实现“五个眉县”奋斗目标奠定坚实财政基础！

附件：2023年眉县财政决算公开.pdf