关于眉县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告提请大会审议，并请各位列席人员提出宝贵意见。

2025年财政预算执行情况及主要工作

2025年是全面完成“十四五”规划的收官之年，也是谋划“十五五”规划的关键之年。面对外部压力加大、内部困难增多的严峻形势，这一年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神及中央、省、市经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，振奋精神、攻坚克难，扎实推进积极的财政政策，持续优化财政收支结构，不断加强基层“三保”保障，大力防范化解地方政府债务风险，预算执行情况总体良好，有力保障了“五个眉县”建设和经济社会健康平稳发展。

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

2025年县十八届人大常委会第33次会议批准我县地方财政收入预算调整为50010万元，支出预算调整为300105万元。预算完成情况具体如下：

1．财政收入完成情况

2025年，全县地方财政收入完成50084万元，完成调整预算的100.15％。主要收入项目完成情况：增值税完成11152万元，增长11.9％；企业所得税完成2475万元，增长52.7％；城市维护建设税完成1713万元，增长13.3％；房产税完成1866万元，增长11.7％；印花税完成1074万元，增长2.7％；城镇土地使用税完成1829万元，下降2.4％；土地增值税完成433万元，下降58.8％；车船税完成998万元，增长0.9％；耕地占用税完成502万元，下降25.6％；契税完成1927万元，下降53.8％；专项收入完成2320万元，下降47.8％；行政事业性收费收入完成987万元，增长34.8％；罚没收入完成2424万元，下降5.3％；国有资源（资产）有偿使用收入完成17484万元，增长23.4％；政府住房基金收入完成1526万元，增长61％。

2．财政支出完成情况

2025年，全县地方财政支出完成300220万元，完成调整预算的100.04％。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出25969万元（含专项补助，下同），增长18.6％；公共安全支出8254万元，增长6.8％；教育支出63499万元，增长0％；科学技术支出2834万元，增长0.2％；文化旅游体育与传媒支出10126万元，增长47.2％；社会保障和就业支出57768万元，增长7.6％；卫生健康支出19188万元，增长11％；节能环保支出6861万元，增长34.6％；农林水支出45166万元，下降11.9％；交通运输支出21812万元，增长268.6％；住房保障支出7650万元，增长19.9％；灾害防治及应急管理支出2188万元，下降25％；债务付息及债务发行费支出2707万元，增长6.2％。

经初步决算，2025年全县财政总收入302116万元，其中：一般公共预算收入50084万元，上级补助收入118863万元，一般债券及再融资债券收入28900万元，专项转移支付收入125163万元，调入资金101万元，上年结转收入2355万元，上解支出5953万元，债务还本及转贷支出14002万元，调出资金3395万元。全县财政总支出302116万元，其中：一般公共预算支出300220万元，结转下年支出1896万元。收支相抵后结余为零，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2025年县十八届人大常委会第33次会议批准我县政府性基金预算收入调整为9145万元，政府性基金支出预算调整为50874万元。预算完成情况具体如下：

2025年我县政府性基金收入完成9145万元，完成调整预算的100％，其中：国有土地使用权出让收入1922万元，城市基础设施配套费收入263万元，污水处理费收入492万元，专项债务对应项目专项收入6468万元。

经初步决算，政府性基金总收入140870万元，其中：本级政府性基金收入完成9145万元，上级补助收入4230万元，地方政府专项债券收入42564万元，专项债券转贷收入58181万元，调入资金3395万元。上年结余23355万元。政府性基金总支出109833万元，其中：政府性基金支出50874万元，债务还本支出778万元，再融资专项债券转贷支出58181万元。收支相抵后结转下年支出31037万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2025年我县社会保险基金收入完成62360万元，社会保险基金支出完成52573万元。社会保险基金当年结余9787万元，年终滚存结余97073万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2025年我县国有资本经营预算总收入53万元，当年支出12万元，结转下年41万元。

需要说明的是，我县2025年财政决算工作正在进行中，财政收支最终决算情况，还要待我县财政决算及省市财政决算编审结束后确定，届时再向县人大常委会作专题报告。

二、政府债务情况

2025年我县政府债务余额为492088万元，其中：一般债务余额104643万元，专项债务余额387445万元。我县发行用于偿还到期债务本金再融资债券8400万元，全部为一般债再融资债券8400万元。

三、财政主要工作情况

（一）聚焦收入目标，强化征管，财政收入稳步增长。2025年面对经济下行压力持续加大，主体经济恢复不及预期、土地出让收入大幅缩水等严峻形势，财税部门坚持“守底线、挖潜力”，以税费收入综合治理工作机制为总抓手，在不折不扣落实减税降费政策、助力市场主体纾困解难的同时，建立重点税源常态化跟踪机制，实时掌握税费征缴动态，严格执行税收属地征管，同时加强土地出让、砂石资源和工程项目涉税管控，确保各类财政收入及时缴库。2025年地方财政收入完成50084万元，同比增长4.3％，增收2054万元，为推动县域经济发展和社会稳定提供了坚实的收入保障。

（二）聚焦政策导向，全力争取，财政实力持续增强。2025年国家各项利好政策密集出台，我们牢牢把握政策机遇，主动担当作为，将争资金、跑项目作为弥补可用财力缺口、支撑重点项目落地、激活县域经济动能的关键抓手。全年争取国家投资28.26亿元，涉及项目430个，争取资金总量稳居全市第一方阵。其中：全省唯一财政部农村综合性改革试点试验项目落户我县总资金量1.5亿元、全省仅两个幸福河湖建设试点项目我县获批0.4亿元、全市唯一国省道交通管理安全提升改造试点项目我县获批0.4亿元、城镇老旧小区改造专项中央基建预算内投资1.47亿元。紧抓中省政府债券发行政策机遇，2025年共争取政府债券资金12.11亿元，其中：争取地方政府一般债券资金2.05亿元，争取新增项目类专项债券资金2.93亿元，争取置换隐性债务专项债资金5.05亿元，争取置换拖欠企业账款专项债资金1.8亿元，争取化解潜在隐性债务专项债资金0.28亿元，债券资金精准投向基础设施、民生保障等重点领域。以上资金的争取，不仅推动财政实力实现质的跃升，更以真金白银的硬核支撑、精准有力的政策赋能，为县域经济社会高质量发展注入了强劲持久的动力，让“政策红利”切实转化为“发展实效”。

（三）聚焦民生发展，兜牢底线，支出规模加速扩大。2025年，全县一般公共预算支出30.02亿元，同比增幅10.2％。其中民生支出26.16亿元，占一般公共预算支出87.1％。推动民生福祉持续改善。严格落实教育投入“两个只增不减”要求，全年教育支出63499万元，义务教育优质均衡发展取得新进展，高质量教育体系建设扎实推进；兜牢社会保障底线，全年社会保障和就业支出57768万元，支持落实城乡低保等提标补助政策，切实保障困难群众基本生活。及时足额拨付养老、低保、特困救助、高龄及优抚等资金，惠及群众37万人次，切实增进民生福祉；着力促进健康发展，卫生健康支出19188万元，支持公共卫生体系建设，提高公共医疗水平。落实育儿补贴政策，惠及幼儿7680名，切实减轻育儿家庭经济压力；农林水支出45166万元，深入落实“千万工程”经验，支持农业综合试点项目，聚焦高标准农田、特色种养，推动农业现代化转型，统筹推进美丽乡村建设，完善人居环境与公共服务，打造和美乡村样板，以精准高效的财政投入，助力乡村振兴战略落地见效。重点项目建设保障有力。拨付资金4263万元支持县城区地下管网改造升级；　拨付资金9889万元支持乡村振兴和发展新型农村集体经济，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；　拨付资金6558万元支持县域内交通要道、农村公路的提升养护；拨付资金6056万元支持渭河流域生态综合治理和幸福河湖建设；　拨付资金4547万元支持大气污染防治、污水处理及污水管网设施建设等。财政支出规模的加速扩大，重点民生、县域经济发展等重大支出得到了有效保证，为县域经济社会发展注入强大动能。

（四）聚焦风险防控，统筹施策，财政运行稳健安全。一年来，我县多措并举筑牢风险“防火墙”，切实维护财政平稳运行。坚实兜牢“三保”底线。严格落实上级“三保”政策要求，按照“三保”优先原则足额编制预算，确保“三保”保障不留缺口。建立库款动态监控机制，统筹资金优先安排“三保”支出，从源头上防范财政运行风险。2025年“三保”支出13.3亿元。不断抓实法定债务化解。坚决扛起还本付息主体责任，2025年偿还政府债务利息1.17亿元，偿还本金0.28亿元。积极争取省级再融资债券政策支持，对到期债务1.05亿元，完成再融资展期0.84亿元，展期率达80％。大力化解隐性债务。抢抓上级安排债务限额置换额度和新增专项债化解隐性债务契机，通过债务置换、新增补充政府性基金财力专项债等措施筹集资金化解隐性债务5.04亿元；针对眉太高速征地拆迁市协调办统一借款形成的新增隐性债务，通过预算追加支出1.5亿元完成市上分解下达眉县段的隐债化解任务。全力攻坚拖欠账款清偿。将清偿拖欠企业账款作为优化营商环境的关键抓手，主动对接上级政策，精准梳理债务底数，积极争取专项债券资金支持，2025年争取专项债券化解“6·30”拖欠企业账款1.81亿元。不断强化财政资金管控。通过盘活存量资金、优化财力配置等途径，2025年消化财政暂付款0.33亿元。既有效降低财政运行自身风险，又有力支持经济高质量发展，为全县财政良性循环奠定坚实基础。

（五）聚焦制度建设，从严监管，财政管理提质增效。一年来，财政部门牢固树立“花钱必问效、无效必问责”理念，推动预算与绩效深度融合，印发《预算绩效目标管理办法》《预算绩效事中监控管理暂行办法》，出台《眉县县级共性项目绩效指标体系》，破解绩效评价标准不统一难题。2025年，对8个项目0.18亿元开展事前绩效评估、对352个项目5.9亿元开展事中绩效监控、对重点领域10个项目2.43亿元开展事后绩效评价。不断健全惠民补贴资金“一卡通”管理长效机制，实现57项惠民补贴项目应纳尽纳，2025年发放各类补贴资金1.33亿元，惠及群众30.38万人次；不断加强国有资产管理，制定《行政事业单位固定资产处置及租赁流程》《眉县行政事业单位通用办公设备及家具配置标准》《眉县行政事业单位国有资产处置管理办法》等，提升资产盘活力度。制定了《眉县支持各种所有制经济共同发展办法》，加快推动国资国企高质量发展。持续开展财会监督专项行动、群众身边腐败问题集中整治及乡村振兴资金使用监管集中整治，紧盯涉农资金、惠民补贴等重点领域，全面自查整改，以精准监管保障财政资金安全高效惠民。一系列制度体系的织密筑牢，让财政管理有章可循、有规可依，全方位监管的持续发力，让资金使用更高效、更安全、更惠民，为全县财政事业高质量发展筑牢制度根基、凝聚监管合力。

各位代表，在做好财政工作的同时，我们也清醒地看到，当前财政管理运行中仍存在一些困难和问题：一是经济发展趋缓，骨干税源支撑不足，收支“紧平衡”态势仍将延续；二是刚性支出逐年增加，“三保”保障难度持续加大；三是政府债务本息集中到期，防范化解债务风险任务艰巨；四是绩效管理约束力不强，财政资金紧张与使用绩效不高的问题仍然存在，部门主体责任有待增强。对此，我们将高度重视，认真研究，切实采取有效措施，努力加以解决。

2026年财政预算（草案）及工作任务

2026年我县预算编制和财政工作的总体思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届历次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记来陕和来宝考察重要讲话重要指示精神，按照中央经济工作会、省市全委会和县委十七届十次全会精神，认真落实国家和省市各项政策举措，坚持稳中求进工作总基调，推动积极财政政策加力提效，深化预算管理制度改革，优化财政支出结构，强化“三保”保障、债务风险化解和财会监督，提升资金绩效，增强财政自给与可持续保障能力，主动服务深化“三个年”活动、助力培育新质生产力，为持续加速“五个眉县”建设、推动关中高质量发展先行县取得更大突破提供坚实有力的财政支撑。

一、2026年财政预算安排草案

（一）2026年一般公共预算安排草案

2026年，我县地方财政收入计划安排51086万元，较上年同口径增长3％，预计上级补助收入113798万元，债券收入3000万元，上解支出5600万元，我县可用财力为162284万元，加上市财政下达2026年中省对我县专项转移支付补助预计数69800万元，2026年我县地方财政支出预算为232084万元。支出安排实行零基预算，保证干部职工工资和待遇、保证民生支出、保证县镇机构基本运转，支持重点项目建设需要。

（二）2026年政府性基金预算安排草案

2026年全县政府性基金收入预算44544万元，其中：县级基金收入12807万元（国有土地出让收入2000万元、污水处理费收入500万元、城市基础设施配套费收入300万元、专项债券利息收入10007万元），上级基金专款补助收入预计700万元，上年结余31037万元。2026年全县政府性基金支出预算相应安排44544万元，主要用于：土地征迁、占补平衡及土地开发业务费等项目支出12807万元；政府专项债券还本付息10007万元；中省基金专项支出700万元；上年结转支出31037万元。

（三）2026年社会保险基金预算安排草案

2026年全县社会保险基金收入预算安排58771万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入27017万元，机关事业单位基本养老保险基金收入31754万元；2026年全县社会保险基金支出预算安排53809万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出22058万元，机关事业单位基本养老保险基金支出31751万元。

（四）2026年国有资本经营预算安排草案

2026年全县国有资本经营收入预算安排41万元，国有资本经营支出预算安排41万元。

二、2026年财政工作主要任务

（一）推进财源建设，夯实财政增收基础，提升财政保障能力。

（二）加强资金统筹，助力县域高质量发展，提升财政投入效能。

（三）坚持民生优先，兜牢保障底线，提升幸福眉县获得感。

（四）强化风险防控，严守安全底线，提升财政运行稳健性。

（五）深化财税改革，优化管理机制，提升财政治理效能。

各位代表，2026年是实施“十五五”规划的开局之年，做好今年经济财政工作意义重大。我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央及省、市经济工作会议“稳中求进、提质增效”的总体要求，严格按照县委的决策部署，认真落实县人大、县政协意见建议，坚持守正创新、开拓进取、实干为要，聚焦培育新质生产力、扩大内需等重点任务，充分发挥财政政策集成效应和资金保障作用，为眉县经济社会高质量发展持续注入强劲的财政动能。

2026政府预算公开套表.pdf