关于眉县2017年度财政决算情况的报告

发布时间: 2018-08-10 08:38:37

一、财政决算情况

2017年，县十七届人大一次会议批准我县地方财政收入预算为33000万元，县十七届人大常委会第六次会议将我县地方财政支出预算调整为188861.1万元，政府性基金收入预算调整为4329.2万元，政府性基金支出预算调整为1099.1万元。预算完成情况具体如下：

（一）财政收入完成情况

2017年，全县财税总收入完成56622万元，同比增长13.2%、增收6620万元。地方财政收入完成33026万元，完成预算的100.08%，同口径增长15%。主要收入项目完成情况是：增值税完成6248万元，增长72.6%；企业所得税完成566万元，增长14.1%；个人所得税完成130万元，增长27.5%；城市维护建设税完成1169万元，下降4%；房产税完成443万元，增长4.2%；城镇土地使用税完成519万元，增长57.8%；专项收入完成1499万元，下降74.2%；行政事业性收费收入和罚没收入完成4873万元，增长74.3%，国有资源（资产）有偿使用收入完成7350万元，增长74.7%。

（二）政府基金收入情况

2017年，政府性基金收入完成5168万元，完成调整预算的119.4%。其中：国土局收缴的土地价款收入4536万元，住建局完成新型墙体材料等专项基金收入632万元，均超额完成预算任务。

（三）财政支出完成情况

全县地方财政支出完成196781万元，完成调整预算的104.2%，同口径较上年增长9.5%，增加17042万元。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出13036万元（含专项补助，下同），增长2.2%；公共安全支出8666万元，增长16.9%；教育支出60167万元，增长5.5%；科学技术支出2425万元，增长15.4%；文化体育与传媒支出3557万元，下降21%；社会保障和就业支出29162万元，增长16.3%；医疗卫生与计划生育支出17990万元，同口径较上年增长47.5%；城乡社区支出9842万元，增长48.6%；节能环保支出4876万元，增长24.4%；住房保障支出7238万元，下降29.7%。

经初步决算，2017年全县财政总收入199750.5万元，其中：一般预算收入33026万元，上级补助收入150348.5万元（其中：返还性收入2159万元、一般性转移支付收入64735.5万元、专项转移支付收入83454万元），新增地方政府债券500万元，调入资金15082万元；上年结转收入794万元；全县财政总支出198803万元，其中：一般预算支出196781万元，上解支出2022万元。结转下年支出352万元。收支相抵后结余为595.5万元。

（四）政府基金收入情况

政府性基金总收入6411.9万元 (其中：本级政府性基金收入完成5168万元，上级基金补助收入1243.9万元)，上年结转支出4166万元；上解支出126万元，调出基金8514万元，政府性基金支出1400万元，结转下年支出537.9万元，收支相抵为零，当年收支平衡。

需要说明的是，我县2017年财政决算工作正在进行中，财政收支最终决算情况，还要待我县财政决算及省市财政决算编审结束后确定，届时再专题向县人大常委会报告。

二、财政主要工作情况

（一）攻坚克难抓征管，财力保障稳步提升

2017年，面对经济下行、企业经济效益不佳及“营改增”后收入征管难度加大的严峻形势，全县上下沉着应对、以财源建设为抓手，知难而进、积极作为，既坚持综合治税、依法征收，又主动衔接、争取支持，努力减少政策性减收形成的收入缺口。一是加强财源建设。着眼地方财政收入稳定增长为目标，以“整合财政投入”和“撬动社会资本”为主线，通过财政政策、财力使用、机制创新相结合，加速推进支柱财源支撑有力、传统财源基本巩固、后续财源稳步发展的可持续财源体系，夯实收入基础。二是强化责任抓落实。分解任务，压实担子，严格收入考核，以月保季，以季保年，确保了全年收入任务落实到位。三是强化措施抓征管。坚持定期会商协商、预测情况，分析问题，研究增收补欠对策，确保了财政收入序时均衡入库。四是盯住节点抓清缴。抓住季度、半年、年底的关键时间节点，下达综合治税阶段性收入任务，促进征收。以追赶超越为契机，积极应对“营改增”带来的机遇与挑战，加强对重点税源企业的监控，堵塞税收“漏洞”，应收尽收，及时入库。对新增的“营改增”管户全面梳理、逐户清查，对历年耕地占用税、契税等欠税全面清缴，依法清偿追偿各类欠税。五是目标向上不遗余力抓争取。深入研究省市对县区均衡性转移支付办法，主动对接民生改善、脱贫攻坚、现代农业、基本财力保障奖励补助等政策，完善争资金激励机制，充分调动积极性；积极反馈财政运行情况，努力争取政策和资金全方位支持，全年争取到位项目559个，到位资金21.75亿元，其中争取省市财力性转移支付补助及政府性债券资金22586万元，有效缓解了可用财力不足在支持县域经济发展上的短板，确保了全年财政收支平衡。

（二）优化结构促转型，服务发展成效明显

认真贯彻落实省市稳增长政策，把财政支持的着力点转到优环境、稳增长、转方式、调结构上来，推动经济持续较快发展。一是保障经济支撑性财政资金拨付。全县财政八项支出完成14.62亿元，较上年同口径增长17.4%。二是助力经济发展基础持续增强。着眼于推进转型升级，加大基础设施建设投入力度，为经济转型发展奠定坚实基础。投入资金4026万元，支持猕猴桃物流园区、霸王河工业园区、常兴纺织工业园区建设，打造县域工业集中区，加快规模型、科技型、贡献型企业培育。投入资金3470万元，支持县城综合改造及滨河新区，汤峪镇、常兴镇两个重点示范镇基础设施建设，加快推进县域城镇化建设进程。三是推动工业经济持续发展。充分发挥财政资金的撬动引导作用，通过财政贴息，落实民营企业生产经营性项目贷款3700万元，弥补企业流动资金不足，扩大企业生产经营规模。四是助力发展方式转变。投入5668万元，加大生态环境保护转移支付资金对环境建设投入，持之以恒保护和改善生态环境，建立健全农村环境卫生综合整治和百里画廊环境整治长效机制，全面支持“铁腕治霾”专项行动，投入资金800万元，支持县镇污水处理厂等环保项目建设。五是助力推进PPP项目建设。储备总投资162亿元的PPP项目45个，25个列入中央、省、市级项目库。

（三）全力以赴保民生，公共服务有效提升

紧盯民生“指南针”、瞄准民心“晴雨表”，坚持新增财力和财政总支出两个“80%”用于民生不动摇，支持民生工程建设，把更多的财力用于惠民便民工程。2017年，全县民生支出172582万元，占一般公共预算支出87.7%，增长9.4%，增加14754万元。有力保障了县政府2017年年初承诺的“十件惠民实事”的全面落实。一是安排教育资金42437万元，支持义务教育、职业教育、学前免费教育均衡发展。拨付学校营养餐改善计划资金1371万元，全县 1.8万名学生享受到国家营养餐改善计划政策。拨付资金2356万元，实施义务教育学校改造工程，新建扩建县第二幼儿园、第三实验小学等学校12所，支持教育事业优先发展。二是安排社会保障资金29162万元，支持新型城乡养老保险、城乡低保、五保供养、抚恤、社会救济和自然灾害救助等工作，落实城乡居民养老保险政策，支持退役安置，残疾人事业、困难群体接济救助，提高优抚对象抚恤及生活补助标准、义务兵优待金标准，推动社会保障体系建设。三是安排住房保障资金10220万元，支持保障性住房建设和农村危房改造，改善低收入群体和农民住房条件。四是安排医疗卫生与计划生育资金17990万元，支持基层医疗卫生机构和公立医院建设，对重点人群实施12项免费基本公共卫生服务，对孕产妇实施8项系统保健项目，推进新型农村合作医疗、医疗救助等工作，保障人民群众健康。五是安排文化体育与传媒资金3557万元，用于改善农村群众文化娱乐和体育健身条件。六是全县行政事业单位人员待遇按政策落实到位。安排资金1231万元，顺利完成了财政供养人员规范津补贴、退休人员基本养老金提标等工作。实施农村公益事业“一事一议”财政奖补项目82个，投入资金1636万元，改善了群众生产生活条件。落实村级经费和村干部补贴1389万元，有力地保障了农村基层组织正常运转，进一步提升了农村基层组织建设水平。

（四）多方挖掘撬资金，精准扶贫全力推进

围绕打赢脱贫攻坚战，以扶贫规划为引领，以重点扶贫项目为支撑，加大财政扶贫投入力度，强化扶贫涉农资金整合，推动精准扶贫等涉农项目顺利实施。根据中省“六个精准”“八个一批”脱贫攻坚总体要求，着力推进村级党建、产业扶贫、贫困人口培训、危房改造、教育扶贫、健康扶贫、金融扶贫、社会保障兜底、贫困村基础设施建设、社会扶贫等10项扶贫工程。一是加大脱贫攻坚投入力度，通过盘活存量、统筹增量，多渠道筹集资金1306万元，支持贫困村基础设施建设。二是投入资金1534万元设立扶贫贷款风险基金，支持扶贫产业合作社发展，对建档立卡贫困户产业发展实行“免担保、免抵押”贷款。累计撬动扶贫贷款1.4亿元、“安居贷”630万元，深入解决贫困户产业发展过程中存在的缺技术、缺资金、缺带动的问题，不断提高贫困户产业收益。三是支持健康扶贫工作，加大健康扶贫财政投入。对五保户、低保户、优抚对象、建档立卡一般贫困户进行补助，确保困难群体全部参加医疗保险，实现就医零负担。坚持把脱贫攻坚作为第一民生工程，全面落实教育、卫生、就业、金融等帮扶政策，全年累计发放各类扶持资金1.3亿元，全县1787户6043名建档立卡贫困人口如期脱贫。四是加强扶贫资金监管。将扶贫项目及资金监管作为整个扶贫工作的核心，制定了《眉县脱贫攻坚项目资金管理办法》，从“资金安排、使用与拨付、项目管理、监管监督”四个方面对扶贫资金管理提出了严格要求。同时，成立联合检查组，对扶贫资金从指标下达、拨付使用逐环节检查，跟踪问效，发现问题限期整改，确保了2017年扶贫资金预算安排到位、资金拨付到位、项目实施到位，保证了扶贫资金使用效益的有效发挥。

（五）依法依规推改革，建设法治透明财政

一是全面贯彻落实新《中华人民共和国预算法》关于预算管理、财政支出绩效等各项规定，规范完善政府预算体系，加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，形成统筹协调、互为补充的完整预算体系。持续推进财政预决算信息公开，细化公开内容，扩大公开范围，通过统一的公开程序和设立统一的公开专栏，全县66个一级预算单位部门预决算达到了全覆盖，对预决算公开过程中社会关切的问题，跟踪规范整改，完善相关制度。二是加强内控制度建设。以资金和干部两个安全为目标，主动适应全面从严治党和党风廉政建设两个主体责任的新要求，把廉政风险防控与优化业务流程、防范资金风险、改进财政内部管理、服务群众“最后一公里”相结合，稳步推进内控制度体系建设。突出个性差异，为局属股所二级单位共18个机构，8个镇（街道）财政所打造了一套个性化的内控考评指标体系，创造性地把年度目标责任考核和内控考评指标体系进行深度融合，构建嵌入年度目标责任考核的一体化内控考核评价机制，推进财政内部管理跃上新台阶。三是积极推进财政资金绩效考评工作。对城镇保障性安居工程财政资金、道路交通事故社会救助基金专项资金、国家农业综合开发现代农业园区高标准农田建设项目、2017年度农村环境综合整治资金等7个项目专项资金开展了绩效评价工作，通过采取检查账目、入户调查、发放问卷等方式，摸清了各项资金的使用、管理及效益状况，并针对绩效评价中发现的问题，提出了完善改进措施。四是深化财政国库集中支付改革。2017年推广实施镇（街道）国库集中支付改革，全县8个镇（街道）全部纳入改革范围，推进镇（街道）财政科学化、精细化管理；全面推进公务卡管理制度改革，减少现金支付，提高财政财务透明度，提升单位财务管理水平。五是运用财政金融政策工具，创新财政投融资机制。2017年县内外金融机构向我县投放新增贷款22.4亿元，累计拨付企业转贷基金10645万元，扶持企业28户次，有力的支持了企业生产发展，有效解决了企业融资难、融资贵的问题。六是全面盘活存量资金，加快财政支出进度。全面开展财政存量资金检查，将558万元闲置的存量资金，统筹用于民生领域和经济社会发展的重点项目，集中财力解难事。七是加大会计培训力度，采取“统一组织、集中面授、分散辅导”的方式，围绕《行政事业单位会计制度》《村集体经济组织会计制度》等内容的贯彻落实，分类分级开展全县行政事业单位、基层财务人员培训活动，参培人员共300余人，对规范基层财务管理，提高人员业务素质发挥了有效的助推作用。

2017年，财政预算目标任务全面完成，道路艰辛，成绩不易。这是县委坚强领导的结果，是人大、政协监督指导、大力支持的结果，是全县上下通力合作、砥砺奋进的结果。同时，我们也应看到，财政运行中一些问题依然存在：一是财政收入形势严峻，质量不优，税收比重仍然偏低。二是财政收支矛盾尖锐。可用财力有限，重点项目建设、脱贫攻坚、环境保护、产业发展等资金需求量大；社会保障等民生支出刚性增长较快，资金调度难度和收支平衡压力更胜于往年。三是财政监管水平还有待于进一步提高，财政资金紧张与使用效益不高的问题仍然比较突出。对此，我们将在以后的工作中高度重视、准确把握，通过深化改革、加强管理、完善措施，切实加以解决。

1.眉县一般公共预算收入决算表.xls