关于眉县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告提请大会审议，并请各位列席人员提出宝贵意见。

过去五年工作回顾　

县第十五次党代会以来，全县财政工作在县委的坚强领导下，围绕“四大战略”，加压奋进、攻坚克难，我县财政实现了由“吃饭财政”向“公共财政”“民生财政”“发展财政”的重要转型，五年来，财政工作取得了历史性突破。

一是财政收入快速增长。2012－2016年，我县财税总收入从3.4亿元增长到5亿元，年均增幅10.5％；地方财政收入从2亿元增长到3.02亿元，年均增长10.8％。五年期间，实现了地方财政收入一举突破3亿元大关，增速连续5年居全市县（区）前列。

二是支出规模不断扩大。2012－2016年，全县地方财政支出累计完成82.5亿元，年均增幅7.9％；支出规模由2012年的14亿元跃升到2016年的19亿元。公共财政预算支出规模加速扩大。

三是保障能力持续增强。2012－2016年，涉及民生的教育、文化、卫生、社会保障、农林水事务等八大类支出累计完成68.7亿元，占五年地方财政支出总量的83.3％，财政民生投入“两个80％”的目标同时实现，连续五年财政民生投入排名全省前列。

四是支持经济稳步发展。2012－2016年，全县争取国家项目资金累计完成98.2亿元，连续五年排名全市前列；发挥财政资金引导与激励作用，引进和撬动域外金融机构及县内商业银行贷款52.6亿元，整合各类项目资金19亿元，全力支持县委、县政府确定的重点项目、优势产业，实现了县域经济发展转型升级、提质增效。

五是财政改革深入推进。建立健全县与镇（街）、旅游区财政体制，积极实施部门预算、国库集中支付、公务卡结算、财政预决算公开、美丽乡村建设、惠民补贴资金“一卡通”等10项重点财政改革工作；创新管理机制，加强预算管理、监督检查、绩效评价、队伍建设，财政科学化、精细化管理水平日益提升。

各位代表，过去的五年，既是我县综合实力大幅提升的五年，也是财政实力持续壮大，保障能力显著增强的五年；更是财政对民生投入最大、人民群众得实惠最多、公共财政特色最为彰显的五年。我县财政工作成绩的取得，是县委统揽全局、正确领导的结果，是县人大、县政协有效监督、鼎力支持的结果，是广大财政干部同心同德、顽强拼搏的结果。在此，我谨向所有关心和支持我县财政工作的各界人士表示衷心的感谢，并致以崇高的敬意！

2016年财政预算执行情况及主要工作

2016年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，认真贯彻落实中省市财政工作会议精神，紧紧围绕“追赶超越，富民强县”奋斗目标，坚持稳中求进的总基调，积极适应新常态，统筹财力保重点，深化改革强管理，财政收入在艰难中完成，重点支出得到较好保障，预算执行情况总体良好，有力地促进了县域经济社会和各项事业的稳定健康发展。

一、财政预算执行情况

2016年，县十六届人大常委会第37次会议批准调整我县地方财政收入预算为29996万元，地方财政支出预算为188968万元，政府性基金收入预算为7083.8万元，政府性基金支出预算为20377.2万元。预算完成情况具体如下：

（一）财政收入完成情况

2016年，全县财税总收入完成50002万元，同比增长4.77％、增收2278万元。地方财政收入完成30188万元，完成调整预算的100.6％，同口径增长10.6％。主要收入项目完成情况是：增值税完成3619万元，增长253.7％；营业税完成4691万元，下降15.7％；企业所得税完成496万元，下降7.2％；城市维护建设税完成1218万元，增长42.6％；房产税完成424万元，下降5.1％；城镇土地使用税完成329万元，下降31.1％；专项收入完成5818万元，下降1.5％；行政事业性收费收入、罚没收入和国有资源（资产）有偿使用收入完成6651万元，下降37.3％。

2016年，政府性基金收入完成7138万元，完成调整预算的100.8％。其中：国土局收缴的土地价款收入6932万元，住建局完成新型墙体材料专项基金收入206万元，均超额完成预算任务。

（二）财政支出完成情况

全县地方财政支出完成190612万元，完成调整预算的100.9％，较上年增长6％，增加10829万元。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出12757万元（含专项补助，下同），下降1.9％（主要是上级下达专款影响）；公共安全支出7411万元，增长13.3％；教育支出57020万元，增长4.4％；科学技术支出2101万元，增长16.7％；社会保障和就业支出25075万元，增长13.9％；医疗卫生与计划生育支出23066万元，增长3.1％；城乡社区支出6622万元，增长91.3％；农林水事务支出32282万元，增长8.3％；住房保障支出10300万元，下降28.3％。

经初步决算，2016年全县财政总收入193034万元，其中：一般预算收入30188万元，上级补助收入151237万元（其中：返还性收入2159万元、一般性转移支付收入57396万元、专项转移支付收入91682万元），新增地方政府债券4450万元，调入资金7159万元；上年结转支出910万元；全县财政总支出192634万元，其中：一般预算支出190612万元，上解支出2022万元，结转下年支出576万元。收支相抵后结余为734万元。

政府性基金总收入23601万元　（其中：本级政府性基金收入完成7138万元，上级基金补助收入951万元），上年结转支出15512万元；上解支出10万元，调出基金3135万元，政府性基金支出16290万元，结转下年支出4166万元，收支相抵为零，当年收支平衡。

需要说明的是，我县2016年财政决算工作正在进行中，财政收支最终决算情况，还要待我县财政决算及省市财政决算编审结束后确定，届时再专题向县人大常委会报告。

二、财政主要工作情况

（一）立足财源建设，确保财政收入稳步增长

2016年，面对严峻的经济形势和国家实施的“营改增”税制改革等多项减轻实体经济税费政策，我们积极应对，始终把组织收入放在突出位置。在收入征管方面，强化征管措施抓收入。积极应对“营改增”带来的机遇与挑战，与税务部门密切协作，强化措施，加强对原有增值税重点企业、重点管户的征收工作，同时对新增的“营改增”管户全面梳理、逐户清查，加强收入征管；积极从现有保留税种挖掘潜力，加大对耕占税、契税等欠税的清缴工作，依法清偿追偿各类欠税；以持续深化“双千”“双百”活动为抓手，对传统税源企业按照“一企一策”的策略，帮助企业解决发展中存在的突出问题，关注支持新增产能项目建设，促进企业产能释放；对发展势头良好的农夫山泉太白山饮料有限公司、陕西雷诺贝尔铝业有限公司等新办招商引资企业，积极创造便利条件，保障企业满负荷生产，增加税收。通过一系列措施的有效实施，既净化了税收环境，更促进了财政收入的逆势增长。在向上争取资金方面，深入研究省市对县区均衡性转移支付办法，主动对接民生改善、脱贫攻坚、现代农业、基本财力保障奖补等政策，完善争资金奖励机制，充分调动积极性；积极反馈财政运行情况，努力争取政策和资金全方位支持。全年争取项目693个，到位资金22.85亿元，同比增长8.5％，其中争取省市财力性转移支付补助及政府性债券资金10759万元，有力地支持了县域经济发展。

（二）立足优化结构，实施供给侧改革助推转型发展

立足县情，调整思路，把财政支持的着力点转到优环境、稳增长、转方式、调结构上来，推动经济持续较快发展。一是助力经济发展基础。着眼于推进转型升级，加大基础设施建设投入力度，为经济转型发展奠定坚实基础。投入资金3720万元加快旅游交通公路和农村通畅公路建设，打通为民服务“最后一公里”，确保全县所有村组实现水泥路全覆盖。投入资金4255万元，支持县城、滨河新区及汤峪、常兴两个重点示范镇建设，城镇支撑带动发展的能力不断增强。依托渭河综合治理，投入2564万元，支持平阳阁、千亩荷塘、柳州湖畔等休闲景观建设，高标准打造渭河“百里画廊”。二是助力发展方式转变。投入2034万元，打造县域工业集中区，加快规模型、科技型、贡献型企业培育，支持经济增长方式从粗放型向集约型转变。投入3282万元，加大生态环境保护转移支付资金对环境建设投入，支持县镇污水处理、农村环境连片整治等环保项目建设。三是助力推进PPP项目建设。成立了财政PPP模式工作领导小组，建立了项目库，通过项目识别全年有18个项目进入了财政部PPP项目信息网，新增城市综合管廊建设等4个项目，投资额达9.34亿元。2016年新增1000万元转贷基金，修订并下发了《眉县中小企业应急转贷基金管理办法（试行）》，年内共扶持企业27户次，企业使用转贷基金累计1.06亿元。四是提供资金保障，加快“旅游升级”。积极争取上级专项资金4050万元，用于太白山旅游区基础设施和旅游发展支出；协助完成太白山投资集团做好政策性银行贷款工作，完成贷款12亿元，为支持“旅游升级”和太白山旅游区成功创建为国家5A级景区提供了坚强的财力保障。

（三）立足民生发展，打好精准扶贫民生保障攻坚战

一是以保障民生为用财之本，着力提升公共服务水平。全县行政事业单位人员待遇落实到位。顺利完成了财政供养人员工资提标、医疗补助、退休人员基本养老金提标等工作，全县行政事业单位人员待遇年人均提高4000元以上。二是以精准扶贫为契机，推进统筹城乡一体化建设。加大财政对重点民生领域的保障力度。整合财政资金11083万元，从产业扶贫、基础设施提升、易地搬迁安置、教育扶智培训、社会保障兜底等五大方面进行扶持。统筹安排财政资金1026万元，重点扶持猕猴桃、核桃、畜禽标准化养殖等现代农业发展。安排财政资金2167万元，用于农田水利、农村环境集中连片整治等建设。发放财政惠民补贴卡82338张，累计发放各类惠民补贴资金1.15亿元。三是不断提高社会保障水平。坚持学有所教。投入7397万元，推进园区小学建设、教育基础能力提升、幼儿园校车运营等项目，拨付义务教育经费3012万元，发放各类资助金1967万元，资助学生20126人次，成功创建为国家义务教育发展基本均衡县。力求病有所医。投入3032万元，支持农村卫生室实施国家基本药物制度和药品零差率销售，保障基本公共卫生服务，安排乡镇卫生院和村卫生室补助资金925万元，落实新型农村合作医疗资金10889万元，逐步完善城乡统筹医疗保障体系。保证困有所济。筹集和使用就业资金934万元，重点用于支持做好高校毕业生、农村转移劳动力、城镇就业困难人员和退役军人等重点群体就业和再就业工作，关注困难弱势群体，为城乡低保对象、五保供养对象等困难群众发放各类救助资金6809元。确保老有所养。落实高龄老人生活补贴，为20174名高龄老人发放高龄津贴1683万元，为47733人发放新农保待遇6132万元。投入949万元，扶持残疾人职业培训，落实残疾人生活补贴和残疾人养老保险补贴。投入976万元，构建农村五保供养机构，支持农村幸福院建设，全面提升农村养老服务水平。保障住有所居。投入8475万元，支持政府廉租住房、公共租赁住房、棚户区改造等保障性安居工程建设。此外，全县科学技术、文化体育、广播电视、公共安全等其他各项社会事业发展也得到较好保障。

（四）立足科学管理，释放财政科学发展活力

一是全面贯彻落实新《中华人民共和国预算法》关于预算管理和控制、财政支出绩效等各项规定，制定了我县《财政预决算信息公开工作方案》，对政府和部门预决算的公开内容细化到项级科目，公开范围达到全覆盖，财政预决算信息公开工作逐步走向规范。二是积极推进财政资金绩效考评工作，不断提高财政资金使用效益。完成了2015年度社会保障住房、现代农业猕猴桃产业、省级重点示范镇建设等5个项目专项资金绩效评价工作任务，采取检查账目、入户调查、发放问卷等方式，摸清了各项资金的使用、管理及效益状况，并针对绩效评价中发现的问题，提出了完善改进措施。三是深化财税体制改革，探索政府购买服务。按照眉县《关于政府向社会力量购买服务的实施意见》及眉县人民政府向社会力量购买服务目录清单，会同文广局进一步细化文化系统向社会力量购买服务目录清单，并向社会广泛征集意见。四是积极运用财政金融政策工具，创新财政投融资机制。2016年县内外金融机构向我县投放新增贷款15.4亿元，有力的支持了企业生产发展，有效解决了企业融资难、融资贵的问题。五是全面盘活存量资金，加快财政支出进度。全面开展财政存量资金检查，将1049万元闲置的存量资金，统筹用于民生领域和经济社会发展的重点项目，集中财力解难事。六是加大会计培训力度，采取“统一组织、集中面授、分散辅导”的方式，围绕党风廉政警示教育、村集体经济组织会计制度等内容，开展镇、村级财务人员培训，参训人员共400余人，对加强村级财务管理起到一定的助推作用。

2017年我县预算编制和财政工作的总体思路是：深入贯彻党的十八届六中全会、县第十六次党代会和省市财政工作会议精神，以“四大战略”为统领，以“追赶超越”为主题，深化财税体制改革，健全政府预算体系；优化财政支出结构，着力保障改善民生；强化财政精细管理，提高财政资金绩效；加强政府性债务管控，切实防范财政风险，为加快建设“四个眉县”，全面建成小康社会提供财力保障。

一、2017年财政预算安排意见

根据2017年全县财政收入情况及对今年县域经济发展预测，2017年，我县地方财政收入计划安排33000万元，同口径增长15％，预计上级补助收入57501万元，上解支出2022万元，我县可用财力为88479万元。上年结转支出576万元，2017年我县地方财政支出计划安排89055万元。支出安排实行零基预算，按照新《中华人民共和国预算法》要求，坚持“统筹兼顾、有保有压、优化结构”的原则，保证干部职工工资和待遇，保证民生支出，保证县镇机构基本运转，支持重点领域改革和重点项目支出需要。

2017年我县政府性基金收入计划安排472万元，同口径增长10％；支出计划安排4638万元，其中上年结转支出4166万元。

二、2017年财政工作主要任务

2017年，是国家实施“十三五”规划承上启下的重要一年，也是全面深化财税改革的关键之年。财政工作将全面贯彻落实县第十六次党代会精神，进一步增强责任感和使命感，积极应对挑战和机遇，积极改进预算管理制度，不断强化预算约束、完善制度建设，迎难而上、开拓奋进，确保财政各项工作任务圆满完成。

（一）以“实力眉县”为统领，积极促进转型，谋求经济跨越发展

一是加大财源培植力度。密切关注“营改增”后国家陆续推出的财税体制改革新动向，及时分析研判，大力培育新的税收增长点，抓好重点财源、培植后续财源。找准财政支持产业发展的着力点，把财源建设与产业结构调整有机结合起来，分类制定扶持机制，夯实财源建设基础，形成产业发展、税源建设良性互动的态势。二是支持园区发展壮大。优化园区发展体制机制，加大基础建设投入，着力提升园区承载能力和产业聚集水平。打造百亿园区、百亿产业、亿元企业，增强“实力眉县”的硬支撑，加快砖机、纺织等传统产业的优化转型，促进形成以钛材料、铝型材精深加工为主导的百亿新材料产业集群。三是支持全域旅游工程，力促乡村旅游大突破，实现三产发展新跨越。积极创新财政投融资机制，加大对旅游基础设施建设力度，推进全域旅游融合发展。四是以撤县设市为契机，加快城乡一体化发展。着力推动城乡环境大提升，不断支持现代城乡基础设施建设。五是大力支持电子商务与三次产业的融合发展。积极推动电子商务进农村工程，支持互联网科技产业园、电子商务核心示范区建设。

（二）以“追赶超越”为引擎，全力组织收入，提升财政综合实力

一是加强财税收入征管。坚持依法治税管费，支持综合治税大平台建设，健全部门联动机制，强化税源动态监管，提升税费征管质量；加强重点行业和重点税种征收，着重强化增值税、房产税、契税的征收，堵塞征管漏洞，确保应收尽收、足额入库；加大税收稽查、涉税案件查处和委托代征力度；强化非税收入与基金收入征管，继续加大建设用地指标争取力度，盘活土地资源，增加土地收益。完善收入征管机制，强化收入目标考核，及时均衡入库，确保市考指标争先进位的领先优势。二是突出向上争取支持。加大政策争取力度，重点争取基建投资补助和信贷投放规模等政策，提早做好项目前期准备和向上申报工作，及时掌握灵通信息，加大衔接汇报力度，全力向上争取支持，不断增强财政对县域经济社会的服务保障能力，确保年内争取项目资金20亿元以上。三是全力推进项目建设。以项目建设为抓手，重点推进猕猴桃酒及深加工、华英环保包装纸品生产线、华兴服装生产线、西宝中线眉县段改扩建等新建项目，进一步增强经济发展后劲和财政持续增收能力。

（三）以“幸福眉县”为基础，优化支出结构，实现民生普惠新跨越

不断调整和优化财政支出结构，建立完善“以人为本”的公共财政支出保障体系。严格控制“三公”经费及会议费等公务支出，集中财力保证涉及民生方面的支出需要，确保民生支出占公共财政支出的80％以上。一是坚决打赢脱贫攻坚战。全面加强财政预算管理，全力以赴保障财政资金在推进脱贫攻坚工作中精准发力，统筹推进教育扶贫和社会保障政策兜底扶贫，真正让贫困户得到实惠。二是重点保障社会民生事业，全力落实“十件惠民实事”项目的资金保障。以提高公共卫生服务保障水平为目标，加大滨河新区医院、妇保院改造提升项目，不断提高公共卫生和计生服务均等化水平；以促进教育均衡发展为目标，保障公用经费、营养餐计划、困难学生资助等重点项目建设支出的有效落实；以健全社会保障体系为目标，稳步提高社会保障水平，加大农村幸福院投入，全面提升农村养老服务水平，认真落实好城乡低保、农村养老、廉租房建设、农村危房改造等方面的财政保障；以强化市场监管为目标，支持食品、药品安全整治和实体市场日常监管；以扩大社会治安防控覆盖面为目标，加大建设投入，支持完善突发应急事件处置，支持“两率一度”提升，建设“平安眉县”，营造安静和谐的社会环境。三是积极支持文化旅游事业发展，推进平阳湖公园、平阳广场等项目建设，支持城市规划馆、眉县博物馆对外开放，积极推动乡村旅游升级版，加快红色文化教育、农产品采摘体验、工业观光旅游等特色旅游产品，丰富人民群众文化生活，全力构建县域一体化大景区。四是加快“光网眉县”“气化眉县”等重点项目建设，推进城乡客运一体化和农村公路进村“最后一公里”项目建设，提升城市品位和公共服务能力，让广大群众共享舒适现代生活。

（四）以“法治眉县”为引领，深化财政改革，完善财政运行体制

一是认真贯彻落实新《中华人民共和国预算法》，强化预算编制，严格预算执行，充分体现“节约”“民生”“发展”的特点，增强部门正常运转能力，保障经济社会快速发展。不断扩大预算绩效管理范围，逐步将绩效管理范围覆盖所有财政资金，切实加强绩效评价结果的应用，提高预算编制质量。积极稳妥做好预决算信息公开工作，主动接受人大、审计监督，自觉接受社会各界监督，着力打造“法治财政”“阳光财政”。二是推进国库集中支付制度改革。在国库集中支付全覆盖的基础上，规范国库集中支付操作程序，简化报账流程，提高支出效率。继续扩大“公务卡”实施范围，优化使用环境，不断提高“公务卡”结算比例。三是加快财政支出进度。多措并举盘活财政存量资金，建立健全结转结余资金定期清理机制，全面清理结余资金，调整用于保民生、促发展。加强对重点项目的督查力度，督促加快支出执行进度，切实提高资金使用效益。四是实施政府向社会力量购买服务改革。逐步将政府购买服务向养老、社会管理等领域拓展，推动公共服务提供主体和提供方式多元化。五是加强地方性政府债务管理，完善管理制度。规范债务举借、使用、偿还行为，实行政府性债务规模控制和分类管理，加强债务风险预警，逐年化解政府债务。六是创新财政投融资体制。在争取融资、实施PPP项目上创新思路，吸引社会资本和外资参与基础设施建设，培育多点支撑的投融资机制，多措并举，主动筑巢引凤，夯实增收基础。

（五）以“勤政清廉”为标尺，加强队伍建设，提高财政工作水平

一是加强制度建设。按照科学化、精细化的管理要求，进一步健全完善财政各项管理制度，坚持用制度管人、管事、管钱，为财政科学健康发展提供坚实制度保障。二是切实转变作风。巩固拓展“两学一做”学习教育成果，抢抓思想纪律作风整顿活动契机，进一步转变工作作风，打破常规办事，优化办事流程，提高行政效能；进一步增强服务意识，全心全意为全县工作服好务、为各级各部门服好务、为广大人民群众服好务。三是加强廉政教育。本着对组织、对人民、对个人高度负责的态度，不断筑牢拒腐防变的思想防线、警戒防线，严格按照各项法规政策办事，遵规守纪、讲政治、讲原则、管好钱、用好钱，努力做到政治坚定、业务精通、纪律严明、勤政廉政，以实际行动履行“为公聚财、为民理财”的职责，实现“让组织放心、让人民满意”的目标。

各位代表，2017年财政改革发展任务繁重而艰巨，我们将在县委的正确领导下和县人大的监督支持下，积极应对新挑战，改革创新、锐意进取、扎实工作，努力完成各项改革和工作任务，为推动“四个眉县”建设和全面建成小康社会提供坚实的财力保障和支撑！