关于眉县2015年财政预算执行情况和

2016年财政预算（草案）的报告

2015年财政预算执行情况及主要工作

2015年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，面对复杂严峻的宏观经济形势和异常艰巨繁重的改革发展任务，我们紧紧围绕全县大局，以新颁布的《中华人民共和国预算法》为工作规范，主动适应新常态、创新财政发展新思路，科学培植财源税源、依法加强税费征管，千方百计争资金、增强财政综合实力，大力推行精细化管理，优化财政支出结构，竭力保障和改善民生，圆满完成了县十六届人大四次会议批准的预算和县十六届人大常委会第30次会议批准的调整预算任务，为全县经济社会和各项事业又好又快发展提供了较好的财力保障。

一、财政预算执行情况

2015年，县十六届人大四次会议批准，我县地方财政收入预算为33858万元，地方财政支出预算为89401万元；政府性基金收入预算为480万元，政府性基金支出预算为482万元。县十六届人大常委会第30次会议批准调整我县地方财政支出预算为178369万元，政府性基金收入预算为22218万元，政府性基金支出预算为29326万元。预算完成情况具体如下：

（一）财政收入完成情况

2015年，全县财税总收入完成47724万元，同比增长9.1％、增收4017万元。地方财政收入完成33869万元，完成预算任务的100.03％，增长13.04％、增收3906万元。主要收入项目完成情况是：增值税完成1023万元，下降17.2％；企业所得税完成535万元，增长36.8％；营业税完成5569万元，增长49.4％；城市维护建设税完成854万元，下降27.9％；房产税完成447万元，增长13.5％；土地增值税完成510万元，增长6％；专项收入完成5906万元，增长24.7％；行政事业性收费收入、罚没收入和国有资源（资产）有偿使用收入完成　10608万元，增长60.1％。

2015年，政府性基金收入完成22219万元，完成调整预算的100％。其中：国土局追缴欠缴的土地价款收入21616万元，住建局完成新型墙体材料专项基金收入及城市建设配套费收入603万元，均超额完成预算任务。

（二）财政支出完成情况

全县地方财政支出完成179783　万元，完成调整预算的100.8％，较上年增长9.2％，增加15079万元。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出13008万元（含专项补助，下同），增长19％（主要是上级下达专款增加影响）；公共安全支出6540万元，增长8.2％；教育支出54620万元，增长6.4％；科学技术支出1800万元，增长6.1％；社会保障和就业支出22023万元，增长13.4％；医疗卫生与计划生育支出22363万元，增长27.4％（上级下达专款增加影响）；节能环保支出5580万元，增长17.5％；农林水事务支出29821万元，增长3.6％；住房保障支出14374万元，增长5.5％。

经初步决算，2015年全县财政总收入171583万元，其中：一般预算收入33869万元，上级补助收入137714万元（其中：返还性收入2166万元、一般性转移支付收入52817万元、专项转移支付收入82731万元），新增地方政府债券1450万元，调入资金4282万元；上年结转支出4833万元；全县财政总支出182055万元，其中：一般预算支出179783万元，上解支出2022万元，债券还本支出250万元；结转下年支出638万元。收支相抵后结余为赤字545万元。

政府性基金总收入38295万元，（其中：本级政府性基金收入完成22219万元，上级基金补助收入15926万元），上年结转支出150万元；政府性基金支出22783万元，结转下年支出15512万元，收支相抵为零，当年收支平衡。

需要说明的是，我县2015年财政决算工作正在进行中，财政收支最终决算情况，还要待我县财政决算及省市财政决算编审结束后确定，届时再专题向人大常委会报告。

二、财政主要工作情况

2015年，我们认真贯彻县委决策部署，按照《关于2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案审查结果的报告》，扎实有效推进各项财政工作，较好地服务了全县经济社会发展大局。

（一）强征管、重争取，保障能力实现新提升

面对经济下行压力仍在延续、传统性支柱税源企业及土地对财政贡献度急剧下降的严峻形势，全县上下积极作为，沉着应对，既坚持综合治税、依法征收，又主动衔接、争取支持，千方百计做大财政收入“蛋糕”。在收入征管方面，及时下达征收部门及各镇收入任务，层层分解落实征管责任，积极利用综合治税工作平台，强化征管部门与综合治税成员单位的联动协作，形成举县一致抓收入的大格局；制定了《2015年综合治税工作考核办法》，加大效能考核力度，全年开展专项大检查4次，促进县镇联动开展阶段性整治工作；狠抓欠缴税费、零散税费征管等薄弱环节，以西北土地督察整改为契机，追缴2014年及以前年度土地处置耕占税、契税欠税3200万元。以县委强力推进“双百”活动实施为契机，促进企业产能释放、与企业共渡难关，提升企业税收入库率。一系列措施的有效实施，既净化了税收环境，更促进了财政收入的逆势增长。全年一般公共预算收入突破3亿元，达到3.38亿元，增长13.04％。在向上争取资金方面，深入研究省市对区县均衡性转移支付办法，主动对接民生改善、脱贫攻坚、现代农业、基本财力保障奖补等政策，完善争资金奖励机制，充分调动积极性；积极反馈财政运行情况，努力争取政策和资金全方位支持。全年争取项目801个，到位资金21.05亿元，占全年任务的116％，其中争取省市财力性转移支付补助资金10451万元，有力地支持了地方经济发展。

（二）转方式、调结构，助力经济彰显新活力

立足县情，调整思路，把财政支持的着力点转到优环境、稳增长、转方式、调结构上来，推动经济持续较快发展。一是助力经济发展基础。着眼于推进转型升级，加大基础设施建设投入力度，为经济转型发展奠定坚实基础。投入资金1952万元加快旅游交通公路和农村通畅公路建设，打通为民服务“最后一公里”，确保全县所有村组实现水泥路全覆盖。投入资金5071万元，支持县城、滨河新区及汤峪、常兴两个重点示范镇建设，城镇支撑带动发展的能力不断增强。依托渭河综合治理，投入3039万元，支持槐树林风情园、蒹葭台等休闲景观建设，高标准打造渭河“百里画廊”。二是助力发展方式转变。投入1553万元，打造县域工业集中区，加快规模型、科技型、贡献型企业培育，支持经济增长方式从粗放型向集约型转变。加大生态环境保护转移支付资金对环境建设投入，投入1658万元支持污染减排、除污降霾及农村环境连片整治，投入1840万元支持县镇污水处理厂等环保项目建设。三是助力经济结构转型。综合运用税收、补助、贴息等财税政策杠杆，鼓励新兴产业发展，促进产业结构优化升级，兑现落实财税优惠政策4009万元。安排农业发展资金10833万元，扶持猕猴桃、核桃、畜禽标准化养殖等现代农业发展，建设高标准农田，推动千亿斤粮食田间规划实施。支持商贸流通体系建设，依托“农村淘宝”投入300万元启动农村电子商务综合服务平台、配送服务中心和农村服务站点建设，实现“网货下乡”和“农产品进城”的双向流通。全年县内外金融机构新增贷款11.5亿元，推动社会经济全面发展。

（三）惠民生、促和谐，公共服务取得新成效

坚持有保有压，调整优化支出结构，全年实现民生支出15.4亿元，占公共财政支出的85.6％，教育、社保、卫生等事关群众切身利益的提标增支政策足额保障到位。一是持续加大教育经费投入。投资5057万元，推进滨河新区小学、义务教育标准化操场、教育信息化等重点项目建设，教育基础能力整体提升。拨付义务教育经费2623万元，发放各类资助金1587万元，资助学生23334人次；通过营养改善计划，为34920人次的义务教育阶段农村学生提供免费营养餐。关爱“留守儿童”，支持中小学留守儿童之家、乡村少年宫建设，支持“学前教育三年行动计划”实施；年初预算优先将教育系统在职教师住房公积金配套比例提高到12％，达到省级规定标准；调整预算新增教育经费600万元，全力支持教育事业发展；省级教育“双高双普”县和全市首家“教育现代化先进县”创建一举成功。二是大力支持各项社会保障制度改革。全年共发放城镇和农村居民低保资金5174万元、城乡居民基本养老金6120万元、老龄津贴2101万元，孤儿生活补助64万元、五保户供养金406万元。配合行政事业单位养老保险制度改革，落实资金10081万元，增加在职及离退休人员工资，各项社会保障政策全面落实；投入资金1037万元，实施农村危房改造项目、扶贫移民搬迁工程，精准化扶贫工作稳步推进；投入850万元，开展职业介绍、职业培训，支持就业和再就业工作；投入763万元建立重度残疾人护理补贴制度，支持残疾人康复和托养设施建设。三是积极推进医疗卫生体制改革。投入5498万元，支持公立医院综合改革，实施农村孕产妇住院分娩补助，推进村卫生室规范化阵地建设和县级公立医院基础设施建设，基层医疗卫生服务体系不断完善。四是认真落实各项惠农政策。全年通过惠民“一卡通”共发放各种涉农补贴资金7673万元；投入1427万元，实施农村安全饮水工程项目、解决农村饮水困难；投入1462万元，深入推进村级公益事业一事一议财政奖补工作，“美丽乡村”建设效果显著。五是文化事业投入不断加大。投入1570万元，实施非物质文化遗产保护，支持文化馆、图书馆免费开放，基层文化阵地建设进一步加强，文化广电事业异彩纷呈。六是城乡一体化建设快速推进。制定了《全县镇村环境综合整治债务化解方案》，通过各种渠道共化解村组债务2101万元；积极落实资金实施城乡居民新购住房补贴，支持农村居民进城落户，累计资助购房户3591户；累计发放住房公积金贷款4526万元，干部职工买房难问题有效缓解，县城存量房不断盘活。投入2180万元，落实公检法司经费保障，加强政法基础设施建设，实施非法集资防范与处置工作，巩固“平安眉县”成果，提升群众幸福指数。

（四）抓改革、重绩效，监管水平迈上新台阶

认真贯彻落实党中央和省、市决策部署，以建立现代财政制度为目标，积极推进各项财政改革。一是预决算信息全面公开。在县政府公众信息网开设专栏，将全县财政预决算在网站予以公开，同时督促指导59个部门按规定公开“三公”经费及部门预决算，保障社会公众知情权、监督权。二是国库管理改革全面推进。认真贯彻全市会议精神，对现有财政专户进行清理撤并，共撤销财政专户26个、撤销专户缴入国库资金2.6亿元；制定了《眉县财政资金拨付管理办法及核算办法》，指导预算单位及时撤销单位实有资金账户，实现了国库集中支付管理全覆盖；积极盘活财政存量资金，开展存量资金专项检查，清理回收存量资金3082万元，保证了财政资金的安全高效使用；开展权责发生制政府综合财务报告试点，制作《公务卡使用手册》，制定《眉县县级预算单位公务卡强制结算目录》，普及POS机刷卡网点，积极改善公务卡刷卡环境，公务卡结算率得到大幅提升。三是财政资金绩效评价逐步深入。2015年共组织完成了地质灾害、学前教育校舍改造、小型农田水利重点县建设、现代农业生产发展资金、保障房等8个项目专项资金绩效评价，财政绩效评价与预算管理、项目计划相挂钩的新机制逐步建立。四是强农惠民精细化管理不断提升。建立了涵盖全县所有补贴对象的基础信息库和补贴资金网络发放平台，配合代发金融机构制作发放财政惠民补贴卡　7.5万张，建成惠农通服务站　340个，布设助农E终端196个，涉及全县123个行政村，覆盖率达到100％，实现了“一卡通”网络系统发放各类惠民补贴资金常态化。五是政府采购工作更加规范。严格落实新颁布的《政府采购法实施条例》，开通政府招标采购专家呼叫语音系统，政府采购程序不断规范。全年政府采购6789万元，节约资金640万元，节约率8.6％。六是强化政府性债务管控。进一步开展清理甄别存量债务，推进分类化解，全年置换债务18785万元，政府债务总额“只减不增、结构优化、风险可控”。七是加强监督培训。狠抓财务监督检查，加强部门和单位财务人员会计从业资格管理，积极开展村组财务人员培训工作，培训人员160人，全县财政财务管理水平不断提高。

各位代表，2015年我们攻坚克难、开拓创新，积极应对风险和挑战，全县财政工作保持了平稳运行态势，顺利完成了县十六届人大四次会议审查通过的各项任务，有力保障了全县重大决策部署的贯彻落实。与此同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作仍面临许多新情况和新挑战：一是受经济下行压力和县域经济基础薄弱双重影响，原有骨干税源不理想、新兴税源企业还在成长期，税收收入增长的空间狭小，导致财税收入总量依然偏低。二是在经济进入中低速增长“新常态”的情况下，财政收入增速放缓与支出刚性增长的矛盾更加突出。三是项目实施进度较慢，严重制约了预算执行。四是部分专项资金使用绩效不高，在资金整合、绩效评价方面与深化财税改革的要求还不相适应，财政财务工作水平有待提升。对此，我们将在以后的工作中高度重视、正确把握，通过深化改革、加强管理、完善措施，切实加以解决。

刚刚召开的中央经济工作会议提出了2016年的五大工作任务：去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板，按照这五大工作任务，在财政层面，积极的财政政策要加大力度，稳健的货币政策要灵活适度。

结合中央经济工作会议精神，2016年我县预算编制和财政工作的总体思路是：深入贯彻党的十八届四中、五中全会和县委十五届六次全会精神和省市财政工作精神，紧紧围绕追赶超越、富民强县主题，主动适应经济发展新常态，创新财政分类扶持政策，统筹推进新型城镇化、旅游产业化、新型工业化、农业现代化和扶贫精准化，促进经济发展方式转变，提高经济发展质量和效益；健全政府预算体系，深化财税体制改革；优化财政支出结构，着力保障改善民生；强化财政精细管理，提高财政资金绩效；加强政府性债务管控，切实防范财政风险，为加快全面小康进程提供财力保障。

一、2016年财政预算安排意见

按照我县“十三五”规划确定目标及县十五届六次全会精神，根据2016年全县财政收入情况及对今年县域经济发展预测，2016年，我县地方财政收入计划安排37595万元，较上年实绩增长11％，预计上级补助收入53246万元，上解支出2022万元，我县可用财力为88819万元。加上市财政下达2015年中省对我县专项转移支付补助预计数39029万元，上年结转支出638万元，2016年我县地方财政支出预算为128486万元。剔除中省对我县专项转移支付补助预列数，同口径相比，较2015年年初预算增加9956万元，增长12.6％。支出安排实行零基预算，按照《中华人民共和国预算法》要求、坚持“统筹兼顾、有保有压、优化结构”的原则，保证干部职工工资和待遇，保证民生支出，保证县镇机构基本运转，支持重点领域改革和重点项目支出需要。

2016年我县政府性基金收入计划安排450万元，同口径增长10％；支出计划安排15962万元，其中上年结转支出15512万元。

二、2016年财政工作主要任务

2016年是全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，也是全面深化财税改革的关键之年。全县财政将围绕“富民强眉”主题，聚焦五项财政核心工作精准发力，坚持依法规范“聚财、理财”，全面深化各项财税改革，进一步保障民生、支持“六个提升”，确保圆满完成2016年财政预算任务，全力支持县域经济社会转型升级发展。

（一）强化财源培植，支持经济持续发展

大力培育新的税收增长点，抓好重点财源，培植后续财源。找准财政支持产业发展的着力点，把财源建设与产业结构调整有机结合起来，分类制定扶持机制，夯实财源建设基础，形成产业发展、税源建设良性互动的态势。一是支持主导产业发展质量提升。加大对猕猴桃“三创建”资金投入，促进国家级出口质量安全示范区、绿色食品原料标准化生产基地创建步伐，全域推广标准化作务技术，提高果品质量。二是支持工业发展产能提升。综合运用财政贴息、补助等手段，完善“惠企”政策，加大产销对接、政策对接、银企对接，2016年县财政新增1000万元转贷基金，切实帮助中小企业解决融资难、融资贵问题。三是支持园区发展质量提升。集中财力，统筹资金，以霸王河工业园、常兴纺织工业园、砖机产业园为支持重点，完善供热供气、污水处理等基础设施，提升园区综合服务功能，建强工业平台，促进企业集群、产业集聚、发展集约。四是以核心景区提升工程、乡村旅游提档工程、宣传营销提效工程为支持重点，加大对“旅游增效三大工程”的投入力度，支持全域旅游转型发展。持续深化“双千”“双百”活动，关注支持新增产能项目建设，确保46个重点工业项目建设，实现壮大县域经济硬支撑。

（二）多方组织收入，提升财政保障能力

一是加强财税收入征管。坚持依法治税管费，支持综合治税大平台建设，健全部门联动机制，强化税源动态监管，提升税费征管质量；完善收入征管机制，强化收入目标考核，充分调动征收积极性，形成各部门、各镇齐抓共管财税工作的新局面；加强重点行业和重点税种征收，着重强化增值税、营业税、房产税、契税的征收，堵塞征管漏洞，确保应收尽收、足额入库；加大税收稽查、涉税案件查处和委托代征力度；强化非税收入与基金收入征管，继续加大建设用地指标争取力度，盘活土地资源，增加土地收益。二是突出向上争取支持。加大政策争取力度，重点争取基建投资补助和信贷投放规模等政策；提早做好项目前期准备和向上申报工作，及时掌握灵通信息，加大衔接汇报力度，全力向上争取支持，确保争取资金20亿元以上，不断增强财政对县域经济社会的服务保障能力。

（三）优化支出结构，全力保障社会民生

坚持“本级财力保运行、优化结构保民生、向上争资保发展”支出保障原则，加强财力统筹，保障支出重点，确保各项政策落实到位。一是优先保证人员支出。把机关事业单位工资改革、养老保险、公车改革等支出优先纳入预算，全面落实民政优抚、社会救济等增资政策。二是确保单位正常运转。严格执行中央八项规定，大力压缩一般性支出，“三公”经费实行“零”增长，确保机关事业单位基本运转。三是重点保障社会民生事业。全面落实民生政策，确保民生支出占一般公共预算支出的80％以上。以促进教育均衡发展为目标，保障公用经费、学生营养餐、困难学生资助、重点项目建设等支出的有效落实；以提高公共卫生服务保障水平为目标，支持深化公立医院综合改革、医疗卫生服务体系建设和城乡医疗救助；以强化市场监管为目标，支持食品、药品安全整治和实体市场日常监管；以健全社会保障体系为目标，落实社会保障政策、确保应保尽保；以扩大社会治安防控覆盖面为目标，加大建设投入，支持完善突发应急事件处置，支持“两率一度”提升，建设“平安眉县”，营造安静和谐的社会环境。推进市民文化活动中心等文化基础设施项目建设，支持“蓝天工程”“清水工程”“绿地工程”“美丽乡村工程”实施，促进空气质量优良、改善渭河水质、建设生态景观、治理秦岭生态、促进乡风文明、打造美丽乡村，使生态环境持续改善；四是竭力服务城乡一体化发展。启动第二批“农村淘宝”村级服务站点建设，全力保障电子商务产业发展；加大“三农”投入、支持农业提质增效；支持农村幸福院建设、关爱“空巢”老人，支持县城环城公交，推进公交线路向镇村辐射，确保城乡基础设施和公共服务工程建设，让老百姓生活的更幸福。

（四）突出预算管理，纵深推进财政改革

认真贯彻落实省市《关于深化预算管理制度改革的决定》，完善基本支出定额标准体系和预算编制体系，精细编制部门综合预算、“三公”经费预算和政府采购预算。全面深化预决算公开工作，细化公开内容，将政府预算按功能分类公开到项级科目，接受社会监督。加大国库集中支付和公务卡结算，完善公务卡结算目录，继续清理规范银行账户，提升财政性资金集中支付和公务卡消费比例。加强和改进债务管理，认真贯彻落实《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》和县级政府债务管理办法，强化政府债务管控，规范举债行为，加强动态监管和风险防控。广泛引进县外资金和社会资本积极投入县域经济社会发展建设。深化投融资体制改革，加强政银、银企合作，建立健全信贷融资信用体系，完善金融服务地方经济发展考核激励机制。大力推进PPP融资模式，盘活置换政府性债务，着力化解经济社会发展建设和偿债资金“瓶颈”。创新服务企业措施，加大推进企业上市步伐。加强结转结余资金管理，全面开展清理认定，盘活财政存量资金。加大政府采购和财政投资绩效考评工作，扩大财政绩效评价范围，提高财政资金使用效益。加强政府购买服务制度体系建设，制定衔接顺畅、规范有效的一体化流程。

（五）加强队伍建设，提高财政工作水平

以“钉钉子”的精神切实抓好财政干部队伍建设，为确保完成全年各项财政任务提供根本保障。一是狠抓教育培训。紧紧围绕新《中华人民共和国预算法》以及财税体制改革，开展大规模、深层次培训，整合有限资源，创新形式载体，增强针对性和实效性，促进干部思想解放，不断提升财政干部综合素质。二是持续深入推进作风建设。积极践行“三严三实”等活动，在政治上、思想上、行动上与中央基准看齐、与县委、县政府保持高度一致，从严从紧执行财经纪律，实现依法办事、依规理财。积极弘扬“真情、真干、真诚、真实”的“四真”精神，切实转变工作作风，讲服务、讲效率、讲执行力，以作风转变推动工作开展，树立财政部门良好形象。三是狠抓党风廉政建设不放松。加强反腐败源头治本工作，健全惩治和预防腐败体系，抓住廉政建设风险关键点，把财政权力关进制度的笼子里，确保财政资金和财政干部“两个安全”。