眉县2014年财政预算执行情况和

2015年财政预算（草案）的报告

2014年财政预算执行情况及主要工作

2014年，财政工作在县委的正确领导和县人大的监督支持下，以深入开展党的群众路线教育实践活动为抓手，紧紧围绕全县发展大局和重点工作，积极组织财政收入，巩固扩大收入总量，优化支出结构，加大对民生保障及重点投入，预算管理改革不断深化，财政管理水平持续提升。一年来，通过全县上下共同努力，圆满完成了县十六届人大常务委员会第二十次会议批准的调整预算任务，全年财政预算执行情况呈现良好态势，为县域经济转型升级和“四个眉县”建设做出了积极贡献。

一、财政预算执行情况

2014年，县十六届人大三次会议批准，我县地方财政收入预算为29958万元，地方财政支出预算为94706万元；政府性基金收入预算为580万元，政府性基金支出预算为581万元。县十六届人大常委会第二十次会议批准调整我县地方财政支出预算为164704万元，政府性基金收入预算为437万元，政府性基金支出预算为2275万元。预算完成情况具体如下：

（一）财政收入完成情况

2014年，全县财税总收入完成43707万元，同比增长7.6％、增收3099万元；地方财政收入完成29962万元，完成预算任务的100.01％，增长15.02％、增收3913万元。主要收入项目完成情况是：增值税完成1235万元，与上年基本持平；企业所得税完成391万元，增长104.7％；营业税完成3728万元，增长4.7％；城市维护建设税完成1184万元，下降44.8％；房产税完成394万元，增长76.7％；专项收入完成4735万元，下降17.7％；行政事业性收费收入、罚没收入和国有资源（资产）有偿使用收入完成　6624万元，增长55.1％。各征收部门完成情况是：国税局完成　1590万元，完成预算任务的62％，短收974万元，同比增长9.8％；地税局完成11799万元，完成预算任务的93.5％，短收822万元，与上年基本持平；财政局完成2733万元，完成预算任务的254.7％；国土局完成7600万元，完成预算任务的108.5％；住建局完成1500万元，完成预算任务的115.4％；城投公司完成1740万元，完成预算任务的72.5％，短收660万元；太白山旅游区管委会上缴经营收入3000万元，完成预算任务的100％。

2014年，政府性基金收入完成437万元，完成调整预算的100％。其中：国土局完成国有土地使用权出让收入　100万元，地税局完成地方教育附加收入114万元，住建局完成新型墙体材料专项基金收入223万元，三个部门都圆满的完成了调整预算任务。

（二）财政支出完成情况

全县地方财政支出完成164704　万元，完成调整预算的100％，较上年增长10.03％，增加15009万元。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出10927万元（含专项补助，下同），下降9.7％（主要是上级下达专款减少影响）；公共安全支出6046万元，增长35.8％；教育支出51330万元，增长1.1％；科学技术支出1696万元，增长8.6％；社会保障和就业支出19414万元，下降1.3％；医疗卫生支出17553万元，增长33.5％（上级下达专款增加影响）；节能环保支出4746万元，增长41.7％；农林水事务支出28779万元，增长7％；住房保障支出13615万元，增长16.5％。

经初步决算，2014年全县财政总收入167770万元，其中：一般预算收入29962万元，上级补助收入137262万元（其中：返还性收入2166万元、一般性转移支付收入47554万元、专项转移支付收入87542万元），调入资金546万元；上年结转支出1417万元；全县财政总支出166721万元，其中：一般预算支出164704万元，上解支出2017万元，债券还本支出150万元；结转下年支出2299万元。收支相抵后结余17万元，实现了当年收支平衡，略有结余。

政府性基金总收入2423万元，（其中：本级政府性基金收入完成437万元，上级基金补助收入1986万元），上年结转支出2万元；政府性基金支出2275万元，结转下年支出150万元，收支相抵为零，当年收支平衡。

需要说明的是，我县2014年财政决算工作正在进行中，财政收支最终决算情况，还要待我县财政决算及省市财政决算编审结束后确定，届时再专题向人大常委会报告。

二、2014年财政主要工作情况

2014年，面对经济下行压力加剧，政策性变化因素增多、财政发展步入调速换挡的特殊时期，财政工作全力应对各种不利因素对收入增长带来的影响以及支出刚性需求持续增加等诸多困难，狠抓综合治税、组织收入，强化预算执行管理、优化财政支出结构，财政收入实现平稳增长、支出情况良好，较好的保证了县域经济社会及各项事业发展需要。

（一）强化措施、克难攻坚，实现财政收入稳定增长

面对宏观经济下行、政策性减收等多重压力，承担收入任务部门、综合治税成员单位积极应对困难和挑战，制定方案、强化措施、超前谋划、全力抓征管、促增收、保增长。一是加快推进企业产能释放，强化税收征管。针对我县税收征管中存在的困难和问题，及时制定了《关于进一步加强税收征管工作的实施意见》，以加强重点税源企业、行业税收征管为重点，同时对涉及量大、面广、涉税信息采集难，征管薄弱的小微企业、商贸流通企业、建筑施工、房屋租赁、专业合作社等八个行业加强税收征管，通过分类制定措施，强力推进实施，促进财政收入均衡入库。二是以综合治税为抓手，开展税收专项整治月行动。针对1－5月份全县地方财政收入短收严重，半年目标任务完成形势严峻的现状，按照“政府领导、税务主管、部门配合、司法保障、联合执法”的综合治税格局，6月份集中开展税收专项整治月行动，围绕规模以上工业企业及新办企业税收清查、限上商贸流通企业税收清查、近年来新办企业、新建项目耕地占用税、契税欠税清查等八个方面，开展24项税费专项清查清收活动，从严从快查处涉税违法案件，规范税费征管秩序，6月份当月入库收入8589万元，一举扭转前5个月短收严重的情况，实现了财政收入进度的迅速突破。三是拓展财源，积极组织非税收入。密切跟踪重点单位、重点项目的征收情况，及时掌握和监测非税收入收缴进度，对行政事业性收费及罚没收入、城市建设配套费等经常性非税收入做到应收尽收；加强土地收益和土地欠费征缴力度，协调落实太白山旅游区经营收入任务的足额上缴，确保非税收入应缴尽缴。四是积极应对困难问题，创新增收举措。定期召开组织收入工作协调会，研判收入形势，强化各项征管措施，有效挖掘增收潜力；实行县级领导联系重点税源企业（项目）责任制，深入重点企业（项目），开展调研，帮助企业排忧解难，促进税费缴纳，以上措施的落实，确保了全年财政收入任务的圆满完成。

（二）统筹兼顾、关注民生，财政保障能力大幅提升

坚持以人为本、民生优先，统筹整合财政资金，集中财力向农村倾斜、向民生保障覆盖、向社会事业延伸。一是重点支出大幅提升。全年教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水事务、住房保障等与民生密切相关的支出达14.75亿元，占公共财政预算支出的89.5％，高出市对县考核指标9.5　个百分点。二是强农惠农政策全面落实。投入3769万元推进小型病险水库、水毁整治项目除险加固和渭河综合治理等项目建设；投入3903万元用于农业综合开发土地治理；投入3299万元，聚焦生态文明，支持农村环境卫生整治，美丽乡村建设和“治污降霾”工作，推进城乡统筹发展；通过“一卡通”发放粮食综合补贴、贫困家庭大学生补助、城镇居民廉租房租金等12项惠民补贴，共计5002万元；投入“一事一议”财政奖补资金1100万元，支持33个行政村70个公益事业建设项目；投入1846万元，支持农产品流通网络、批发市场、专业合作社及农业产业化龙头企业发展。三是社会保障体系不断完善。落实县级民生配套资金8505万元、占市下任务的208.7％，带动全县“民生工程”项目完成投资58532万元；投入再就业资金887万元，开展农村劳动力扶贫和转移就业技能培训，帮助返乡农民工和下岗失业人员实现就业和再就业；投入资金5200万元，积极支持推进新农保和对有条件农村居民进城落户政策的落实；发放资金4168万元，保障19509名城乡低保群众的基本生活；发放财政补贴资金1361万元，为全县19155名60岁以上老人按月发放高龄津贴；投入资金12048万元，支持廉租房、公租房建设和棚户区改造，支持改善低收入群众居住条件。四是科教文卫协调发展。坚持教育优先发展，投入资金3477万元，落实全县义务教育阶段学生“两免一补”政策；投入资金3170万元，支持义务教育合格学校、中小学校“校安工程”、农村幼儿园和寄宿制学校建设；支持文化事业发展，投入资金320万元，支持文化下乡、公共图书馆、文化馆、乡镇综合文化站和村级文化阵地建设等项目，丰富群众文化生活；投入资金2359万元，支持农村卫生室实施国家基本药物制度和药品零差率销售，保障基本公共卫生服务；投入资金10800万元，支持新型农村合作医疗，逐步完善城乡统筹医疗保障体系。五是社会管理创新不断推进。安排“四城同创一提升”工作经费100万元，支持县城“四创”工作；投入资金3770万元，支持城镇污水处理、城区污水管网改造和垃圾场建设；投入资金663万，实施计划生育奖励扶助政策及计生事业发展，贯彻计划生育基本国策；落实资金1269万元，保障农村基层组织运转，　2014年在按照新标准足额发放村干部补贴的基础上，积极筹集资金，将2013年村干部补贴按新标准全部予以足额补发。

（三）围绕中心、服务大局，支持经济发展有力有效

充分发挥财政职能，多方筹集争取资金，支持县域经济发展。一是争取上级项目资金迈上新台阶。通过全县上下的共同努力，全年共争取到位国家投资项目806个、争取资金19.66亿元，占市下达17.14亿元任务的114.7％，取得了争取国家投资全市考核排名第一的良好成绩，在为县域经济跨越发展提供有效财力支撑的同时，项目对县域经济发展的带动作用显著增强。二是支持重点项目建设实现新突破。全年拨付工业、旅游“两个突破”“四区五园六基地”建设、城乡一体化、乡镇产业发展等专项资金11890万元，保障了全县重大项目建设、重点事业发展。其中，累计筹集调度资金6264万元，支持眉县槐香现代农业园项目、绿色农业产业园项目、猕猴桃产业化项目等现代农业发展；投入资金1700万元，支持国家级猕猴桃批发市场建设；投入资金211万元，对新增产能企业实施流动资金贷款贴息，对农夫山泉、天一谷物、宝深砖机等14户企业实施产业集群发展贴息；落实优势产业、战略性新兴产业、中小企业发展等专项补助资金581万元，支持企业发展壮大；投入各类科技创新、产业引导扶持资金220万元，支持优势骨干工业企业技术改造；县小额贷款公司累计发放贷款7000万元，支持重点项目建设，推动园区发展，使园区对工业经济发展的承载引领功能增强，带动了相关产业发展。三是全力支持招商引资工作取得显著成效。安排专项资金，搭建招商信息平台，扩大对外宣传影响，支持带动全县招商引资115.4亿元，加速推动县域经济转型升级发展。

（四）强化服务、注重实效，金融和城乡一体相得益彰

充分挖掘县域内外两个金融资本市场，不断深化金融信贷激励机制，积极加大埠外金融信贷业务引进力度，全年县内商业性金融机构新增贷款6.1亿元，埠外金融机构向我县信贷投放超过8.5亿元；引进的长安银行已开业运营，牵头组织实施的小贷公司扩股、“三权”抵押贷款等金融服务工作高效推进；围绕《财政支持城乡一体化实施意见》，按照“规划建设一体、产业深度融合、创业就业推动、公共服务均等、城乡政策一致、收入水平相当”的思路，扎实推进城乡发展一体化各项工作。全年财政支农支出达到28779万元，同比增长7％；整合各类项目资金5272万元，全力支持重点示范镇和霸渭关中文化生态区、新型农村社区和美丽乡村创建等城乡一体化发展工作，为县域经济社会突破发展、跨越发展打下了坚实的基础。

（五）注重绩效、精细管理，财政改革发展纵深推进

认真贯彻落实财税体制改革政策，深入推进各项财政改革创新工作。一是镇级财政体制运行日趋规范。一年来，按照新体制，县对镇、对旅游区实行核定基数、切块预算，实现了对镇及旅游区财权、事权的有效下放，调动了镇及旅游区“生财、聚财、理财”的积极性，自我发展能力进一步增强。二是财政改革持续推进。积极推进财政预决算公开工作，2014年将全县财政预决算在县公众信息网站予以公开，同时督促指导35个单位定期公开“三公”经费及部门预决算，保障社会公众知情权、监督权，着力打造“阳光财政”；制定《财政专项资金管理办法》，从财政专项资金预算安排、预算追加、资金拨付、绩效评价等方面建立了规范的申请、拨付程序，预算约束力进一步加强；累计发放住房公积金个人购房委托贷款3332万元，在解决职工购房难的同时，对盘活房地产市场也起到一定的推动作用。三是国库集中支付改革不断深入。在164个一、二级预算单位实现全覆盖的基础上，积极推行公务卡制度改革，公务卡发放范围及业务办结率大幅提升。四是非税收入管理改革快速推进。及时制定印发了《非税收入收缴管理办法》，以信息化为支撑，实现了非税收入直接缴库，为后续全覆盖实施“收支两条线”信息化收缴管理改革积累了经验。五是政府性债务管理进一步加强。按照“谁借款、谁使用、谁偿还”的原则，健全了《政府性债务管理办法》，明确偿债责任，规范债务举借、使用和偿还程序；积极开展政府性债务清理甄别工作，摸清了截止2014年底政府性债务底子，建立预警机制，确保政府性债务规模适度、风险可控、如期偿还，并将控管偿还情况纳入年度目标责任制考核，为后续政府性债务规范化管理奠定了基础；对村级债务进行了全面核查，建立台账、锁定债务基数。六是加强“三公”经费及会议费管理。严格落实中省改进工作作风、密切联系群众、厉行勤俭节约，反对铺张浪费的规定，结合我县实际制定了《关于进一步加强和规范“三公”经费及会议费的通知》，有效降低行政运行成本，全县“三公”经费及会议费同比下降20％。七是强农惠民精细化管理不断提升。全年集中开展村级财务人员培训8期，培训人员558人，提高了村级财务人员业务能力；坚持以惠民、利民、便民为目标，整合资源，实现覆盖所有城乡居民、涵盖所有补贴、即时监控到户的惠民资金发放“一卡（折）通”兑付方式，确保党和政府的惠民政策及时准确落实到位。

各位代表，过去的一年，财政工作在困境中求发展，在发展中求突破，取得了来之不易的成绩。成绩固然令人振奋，但问题也不容忽视：一是受宏观经济和县域经济基础薄弱影响，传统骨干税源锐减、后续财源不足，税收收入增长的空间受到明显挤压，导致收入总量依然偏小。二是地方财政收入质量不高、结构不尽合理，主体税种与非税收入倒挂现象严重，导致财政增收基础不稳；加之，政策性减收和机关事业单位养老保险制度改革、公车改革等诸多难以预计的增支因素不断增加，县域经济形势依然严峻，将使2015年乃至今后一个时期的财政收支矛盾愈加尖锐、压力俱增。三是征收部门在我县财政发展进入调整期这个特殊时期，存在化解困难、突破难关的畏难心理。四是财政精细化管理还需进一步提高等问题，有待我们采取有效措施努力解决。

2015年财政预算（草案）及工作任务

2015年我县预算编制和财政工作的总体思路是：深入贯彻党的十八届四中全会和县十五届四次全会精神，以“跻身全省十强、跨入西部百强”为目标，以推动县域发展转型升级、提质增效为主线，全面围绕“生财有道”，积极推进“聚财有方”，全面落实“用财有效”，深入推动“理财有章”，不断加强“强财有力”，为固化“四个新常态”，打造“五大品牌”，建设美丽眉县、富裕眉县、幸福眉县、文明眉县提供坚实的财力保障。

一、2015年财政预算安排意见

按照我县“十二五”规划确定目标及县十五届四次全会精神，根据2014年全县财政收入情况及对今年县域经济发展预测，2015年，我县地方财政收入计划安排33858万元，较上年实绩增长13％，预计上级补助收入47042万元，上解支出2037万元，我县可用财力为78863万元。加上市财政下达2015年中省对我县专项转移支付补助预计数8239万元，上年结转支出2299万元，2015年我县地方财政支出预算为89401万元。剔除中省对我县专项转移支付补助预列数，同口径相比，较2014年年初预算增加6656万元，增长9.2％。支出安排实行零基预算，保证干部职工工资和待遇，保证民生支出，保证县镇机构基本运转，支持重点领域改革和重点项目支出需要。

2015年我县政府性基金收入计划安排480万元，增长10％；支出计划安排630万元，其中上年结转支出150万元。

二、2015年财政工作主要任务

2015年是“十二五”规划的收官之年，也是县域经济发展的攻坚之年，财政工作将全面贯彻落实县十五届四次全会精神，积极改进预算管理制度，强化预算约束，完善制度建设，确保财政各项工作任务圆满完成，全力支持县域经济社会转型升级发展。

（一）围绕“生财有道”谋篇布局，全力推动经济发展方式转变

一是加大财源培植力度。大力培育新的税收增长点，着力抓好重点财源，培植后续财源。找准财政支持产业发展的着力点，把财源建设与产业结构调整有机结合起来，分类制定产业扶持机制，夯实财源建设基础，形成产业发展、税源建设良性互动的态势。二是支持园区发展壮大。抢抓“新丝路经济带”建设机遇，以园区基地为平台，大力支持招商引资，多渠道筹集资金，竭力支持科技工业园、滨河产业新区、太白山旅游区、镇工业园区基础设施建设，完善园区功能，增强园区综合实力，更好地发挥园区承载项目、吸纳投资、增加税收的作用。三是加快推进结构调整。运用财政政策和资金“杠杆”，完善产业引导政策，加大新产业、新技术、新能源项目扶持力度，加快工业转型升级，不断壮大经济实力。四是大力支持现代工业、农业、商贸物流业及服务业发展。在加快传统产业转型升级的基础上，推动战略性新兴产业、先进制造业发展，着力构建现代农业组团、百亿工业园区组团、一体化旅游产业组团、商贸物流产业组团，培育壮大企业梯队，以科技创新、金融服务创新推动工业、旅游“两个突破”，全力破解财政可持续发展瓶颈。

（二）围绕“聚财有方”做大盘子，努力提高服务经济社会发展水平

一是积极应对新形势。密切关注十八届四中全会后国家陆续推出的财税体制改革新动向，及时分析研判，科学应对财税体制改革对我县税收结构带来的影响和冲击，以发展经济、强化服务、依法征管、完善机制为抓手，全面加强收入组织管理。二是积极组织财政收入。严格收入目标考核责任制，明确收入征管部门和镇工作责任，形成各部门、各单位齐抓共管财税工作的局面；完善财税综合协调机制，定期开展收入形势分析，加强对部门和乡镇收入进度分析，保证收入均衡入库；加强重点行业和重点税种征收，着重强化增值税、营业税、房产税、契税的征收，堵塞征管漏洞，确保应收尽收；强化非税收入与基金收入征管，灵活运用城乡建设用地增减挂钩、渭河综合治理、保障房建设、省级重点示范镇建设等政策，加大建设用地指标争取力度，盘活土地资源，增加土地收益。三是抓紧抓牢争取国家项目与投资工作，以项目建设增强发展后劲，拉动税收增长。把握中央和省上投资重点，找准县域经济与国家政策的契合点，积极协调相关部门做好项目的谋划、筛选、申报工作，力争年内争取国家投资18亿元以上，为县域经济转型升级、提质增效提供强力支撑。

（三）围绕“用财有效”狠抓落实，竭力提高重点领域资金保障力度

一是强化财政支出管理。按照《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，进一步调整优化支出结构，压缩“三公”经费支出25％、单位一般性专项支出20％，集中可用财力支持重点项目建设，集中新增财力向困难群众、农村、基层、县镇公共设施和社会事业倾斜。二是加大民生保障力度，提高群众幸福指数。超前谋划项目，落实配套资金，优先安排民生投入，将解决群众最关心、最期盼的问题作为财政工作的出发点和落脚点，以公共财政取向为目标，提高保障水平，扩大民生惠及群体，优先保障教育、社保、就业、医疗等民生支出，着力完善民生保障六大体系，有效提高民生支出占地方公共财政支出的比重。三是推动城乡协调发展。统筹安排、加大投入力度，确保财政用于新农村建设和农村环境整治资金需要，持续优化生态环境，加快建设美丽眉县；加快农村基础设施建设，大力推进农村道路、安全饮水、农田水利、农业综合开发等项目建设，强力支持现代农业发展，着力改善农村生产生活条件，促进农业增产增效，促进农村全面繁荣，逐步消除城乡差距；深化农村综合改革，做好美丽乡村整县推进工作，着力支持西宝高铁、连霍高速、渭河沿线提升整治工程，促进环境整治常态化；完善财政惠民补贴“一卡通”发放管理，确保国家惠民政策落实到位；盘活财政存量资金，整合财政资源，按照“渠道不乱、用途不变、优势互补、各记其功、形成合力”的原则、握指成拳，加大对城镇建设投资，支持县镇基础设施建设，增强城市服务功能，加快城市化进程，提升辐射带动能力，推进城乡统筹发展。

（四）围绕“理财有章”深化改革，着力提升财政科学管理水平

一是深入推进各项改革。深化部门预算改革，增强政府预算的完整性和科学性；完善国库集中支付流程，深入推进公务卡改革；强化政府采购监管，节约财政资金；继续做好预决算信息公开工作，2015年全县59个预算单位部门预决算信息实现全面公开，接受社会各界监督，着力打造“法治财政”“阳光财政”。二是全面加强财政管理。规范国有资产管理，增加国有资产收益；规范镇财政管理体制运行，提升镇村两级理财水平；做实做大融资平台，推进银企合作，发挥财政资金调控作用，引导金融机构加大信贷投放，有效破解城市基础设施和项目建设资金瓶颈。三是扎实开展财政资金绩效考评。加强对重大项目资金和民生资金的监督检查力度，有针对性的选取一批重点项目，扩大财政资金绩效考评试点范围，积累工作经验，规范财经秩序。四是加强政府性债务管理。以2014年政府债务甄别数据为基础，下达相关单位和部门政府性债务化解额度，进一步落实偿债责任，有效控制政府性债务规模；新举借债务要严格遵照《政府性债务管理办法》执行，坚决杜绝违规举债行为。

（五）围绕“强财有力”建设队伍，鼎力夯实财政组织保障基础

一是加强学习教育。围绕建设学习型组织、学习型干部目标，准确把握解放思想、改革创新工作要求，抓紧抓牢财政干部学习教育和技能培训工作，结合新《预算法》颁布，积极做好宣传和贯彻落实工作；注重学以致用，对热点、难点问题进行深入调研，创新工作理念，转变工作方法，提升工作能力和水平。二是加强制度建设。按照科学化、精细化的管理要求，健全完善财政各项管理制度，严格依法理财，为财政科学健康发展提供坚实制度保障。三是切实转变作风。巩固拓展党的群众路线教育实践活动成果，进一步转变作风，优化办事流程，提高行政效能；进一步增强服务意识，全心全意为全县整体工作服好务、为各级各部门服好务、为广大人民群众服好务。四是加强廉政教育。本着对组织、对人民、对个人高度负责的态度，不断筑牢拒腐防变的思想防线、警戒防线，严格按照各项法规政策办事，遵规守纪、讲政治、讲原则、做到政治坚定、业务精通、纪律严明、勤政廉政，以实际行动履行“为公聚财、为民理财”的职责，实现“让组织放心、让人民满意”的目标。

各位代表，美好蓝图振奋人心，崇高使命催人奋进。让我们在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全面贯彻落实党的十八届四中、县委十五届四次全会精神，以时不我待、只争朝夕的胆识和气魄，进一步解放思想、坚定信心、振奋精神、乘势而上、攻坚克难，为确保圆满完成2015年各项财政目标任务继续努力奋斗，为支持县域经济转型升级提质增效、建设“四个新眉县”做出更新更大的贡献！