关于眉县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告

 2025年2月7日在眉县第十八届人民代表大会第四次会议上

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各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告提请大会审议，并请各位列席人员提出宝贵意见。

2024年财政预算执行情况及主要工作

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，全县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，面对主体经济恢复不及预期和上年基数偏高等因素影响，坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，紧扣中央、省、市经济工作会议精神，以巩固拓展预算管理制度改革“1+8”工作机制实施效果为抓手，全力组织财政收入，坚决落实过“紧日子”要求，兜牢“三保”底线，服务大局、保障重点、深化改革、防范风险，全面完成了全年财政工作任务，推动全县经济社会实现质的有效提升和量的合理增长。

一、财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

2024年县十八届人大常委会第24次会议批准我县地方财政收入预算调整为48030万元，支出预算调整为272426万元。预算完成情况具体如下：

1.财政收入完成情况

2024年，全县地方财政收入完成48030万元，完成调整预算的100%。主要收入项目完成情况：增值税完成9969万元，下降20.5%；企业所得税完成1621万元，增长8.9%；城市维护建设税完成1512万元，下降18.5%；房产税完成1671万元，增长10.9%；印花税完成1047万元，增长26.4%；城镇土地使用税完成1874万元，增长18.8%；土地增值税完成1052万元，下降52.1%；车船税完成989万元，增长26%；耕地占用税完成675万元，下降69.4%；契税完成4174万元，增长11.1%；专项收入完成4443万元，增长8%；行政事业性收费收入完成732万元，下降38%；罚没收入完成2560万元，下降0.9%；国有资源（资产）有偿使用收入完成14169万元，增长108.5%；政府住房基金收入完成948万元，下降33.5%。

2.财政支出完成情况

2024年，全县地方财政支出完成272426万元，完成调整预算的100%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出21898万元（含专项补助，下同），下降7.5%；公共安全支出7729万元，增长8.7%；教育支出63498万元，增长1%；科学技术支出2829万元，增长1.4%；文化旅游体育与传媒支出6880万元，增长18.7%；社会保障和就业支出53666万元，增长16.4%；卫生健康支出17282万元，下降8.3%；节能环保支出5097万元，下降20.9%；农林水支出40353万元，下降3.2%；交通运输支出5918万元，下降23.3%；住房保障支出6379万元，下降10.4%；灾害防治及应急管理支出2917万元，增长22.6%。

经初步决算，2024年全县财政总收入282578万元，其中：一般公共预算收入48030万元，上级补助收入136426万元，一般债券及再融资债券收入10300万元，专项转移支付收入96597万元。上年结转收入5319万元，上解支出6115万元，债务还本及转贷支出1788万元，调出资金6191万元。全县财政总支出282578万元，其中：一般公共预算支出272426万元，安排预算稳定调节基金8000万元。结转下年支出2152万元。收支相抵后结余为零，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年县十八届人大常委会第24次会议批准我县政府性基金预算收入调整为19452万元，政府性基金支出预算调整为98424万元。预算完成情况具体如下：

2024年我县政府性基金收入完成19452万元，完成调整预算的100%，其中：国有土地使用权出让收入14462万元，城市基础设施配套费收入1409万元，污水处理费收入431万元，专项债务对应项目专项收入3150万元。

经初步决算，政府性基金总收入170997万元，其中：本级政府性基金收入完成19452万元，上级补助收入15394万元，专项债务转贷收入47400万元，地方政府专项债券收入72900万元，调入资金6191万元，上解支出182万元。上年结余9842万元。政府性基金总支出147824万元，其中：政府性基金支出98424万元，债务还本支出2000万元，专项债券转贷支出47400万元。收支相抵后结转下年支出23173万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2024年我县社会保险基金收入完成50450万元，社会保险基金支出完成44334万元。社会保险基金当年结余6116万元，年终滚存结余85633万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2024年我县国有资本经营预算收入完成41万元，当年无支出，结转下年41万元。

需要说明的是，我县2024年财政决算工作正在进行中，财政收支最终决算情况，还要待我县财政决算及省市财政决算编审结束后确定，届时再向县人大常委会作专题报告。

二、政府债务情况

2024年我县政府债务余额为373723万元，其中：一般债务余额86245万元，专项债务余额287478万元。我县发行再融资债券38200万元，其中：专项债再融资债券37400万元，一般债再融资债券800万元，全部用于偿还到期债务本金。

三、财政主要工作情况

（一）攻坚克难挖潜促收，财政收入逆势增长。2024年面对环保高压、土地出让市场严重下滑、房地产市场下行，减税降费政策不断深入以及疫情过后经济的恢复增长与预期存在较大差异等诸多困难，财税部门牢固树立“一盘棋”思想，全力攻坚、破冰前行，挖潜增收、组织收入。一是成立税费收入综合整治工作专班。强化部门涉税信息共享，加强重点税源监控，对县内项目实施情况全面排查、项目资金票据逐笔倒查，累计排查涉税信息8000余万元。二是加强一次性非税收入征收力度。通过加强砂石资源管理、县城区停车特许经营权出让、太白山管委会资产处置，2024年实现一次性非税收入1.33亿元，弥补税收缺口。三是积极推进土地增减挂指标交易。2024年通过土地指标流转实现财政收入1.55亿元。四是盘活存量闲置资金。开展财政存量资金、财会监督、公务接待专项检查，同时借力纪巡审联动，加强单位资金使用监督管理，2024年共收回单位存量资金1363万元。以上措施的深入实施，在宏观经济下行严峻的情况下，2024年全县地方财政收入完成48030万元，同比增长5.5%，同时盘活了资金，增加了财力。

（二）精准发力向上争取，争资规模实现新突破。坚持把争取上级资金作为补充财力、破解制约的有效手段，组建争取财政投资工作专班，瞄准中央财政出台的一揽子增量政策，精准发力。2024年，我县争取中省市资金28.3亿元，比上年增长13.77%。其中，财政局共争取到位资金14.1亿元，占全县争取资金的50%。一是我县均衡性转移支付总量达到7.9亿元。2024年省对市县均衡性转移支付增量部分下达我县10074万元，增量资金规模为全市第一。同时市级下达我县2024年均衡性转移支付2500万元，较上年增加700万元。二是全力争取防范化解风险一次性财力补助及清理拖欠企业账款奖补资金15599万元。争取省财政厅社保处单独下达我县民生配套类补助资金340万元。三是争取一般债券资金9500万元、专项债券资金27900万元、超长期特别国债资金13545万元。以上资金争取，有效保证了我县财政2024年预算收支平衡，弥补了可用财力不足在支持重点项目、经济发展上的短板，为县域经济社会发展提供了坚实的财政保障。

（三）优化支出兜牢底线，民生项目保障有力。2024年，全县一般公共预算支出27.24亿元，同比增幅6%。其中民生支出23.19亿元，占一般公共预算支出85.1%。一是民生保障持续加强。教育支出投入63498万元，坚持教育优先发展，教育支出“两个只增不减”目标全面落实到位；社会保障和就业支出投入53666万元，支持落实就业补助政策，基本养老、基本医疗、城乡低保、优抚等保障水平逐年提高；卫生健康支出投入17282万元，支持公立医院建设，持续深化医疗卫生体制改革，推动医改落地见效，提高公共医疗水平；科技支出投入2829万元，支持科技研发、科技特派员成果转化。农林水支出投入40353万元，加强村级组织运转经费保障，全面推进乡村振兴，推进农村生活污水及垃圾治理、建设美丽村庄，深入实施农村人居环境整治提升行动，促进农村公益事业发展。二是重点项目建设保障有力。投入资金8289万元支持乡村振兴，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；投入资金7200万元用于支持重点招商引资企业中墨绿色纺织产业园建设;投入资金8488万元支持眉县排水防涝能力提升及县城燃气管道更新；投入资金1300万元用于眉凤路改扩建工程；投入资金2300万元支持文体中心建设；投入资金980万元实施眉县数字政府建设和人民武装部营房建设。财政收入任务的有效完成，争取省厅转移支付的再突破，可用财力的持续增长，财政对县域经济社会的支撑力进一步增强，财政支出规模加速扩大，重点民生、县域经济发展等重大支出得到了有效保证，为县域经济社会发展注入强大动能。

（四）全力化债严控风险，债务防范更加严密。积极吃透并用活中省政府性债券政策，一手抓有效化解，一手抓科学举措。一是全面化解政府法定债务。2024年，财政资金安排并偿还政府法定债务本息1.27亿元；通过积极争取协调，对我县住建局2024年到期的棚改项目专项债券3.94亿元中的3.74亿元成功实现展期，有效化解债务逾期风险。二是积极清偿企业账款。整合各类资产资金，采取现金清偿、以资抵债、协商调整等方式加大清偿化解力度，争取到位偿还清欠企业账款专项债资金4.5亿元，按时完成拖欠企业账款清偿任务12.4亿元。三是全力化解政府隐性债务。紧抓政府债券置换存量隐性债务政策，争取置换隐性债务专项债券资金1亿元，全年共化解隐性债务1.7亿元。四是全力消化暂付款。2024年，财政通过扣减财政补助资金、收回存量资金和财力安排等方式，消化财政暂付款0.52亿元。政府债务的高质量管控，不仅降低了财政运行自身风险，也为我县财政的良性运行筑牢“防火墙”。

（五）机制融合提升效能，塑造财政管理新格局。一是扎实推进预算绩效管理改革。加强“花钱必问效，无效必问责”管理理念，实现预算资金绩效管理全覆盖。2024年对28个专项资金项目开展事前预算评审工作，涉及金额8437.85万元，审定项目执行金额3863.15万元，审减金额4574.7万元，审减率达到54.22％。二是规范砂石资源管理。积极推动出台规范全县砂石资源管理办法，将建设施工、农林田改造、河道疏浚产生的砂石资源全部通过市公共资源交易中心公开拍卖，2024年，累计实现收入3200万元。三是国企改革“破冰”前行，国有资产管理规范有效，2024年盘活县城停车特许经营权，盘活资金2亿元；调拨原公安局资产用于县人民武装部营房建设，通过盘活利用闲置资产，有效节约财政资金。四是以财会监督为着重点，落实县纪委监委工作部署开展四项检查、查出各类问题13个类别，逐一销号整改，规范财经秩序，确保财政资金在阳光下运行。各项改革之间的有机衔接和深度融合明显增强，财政整体职能作用更加突出。

各位代表，在做好财政工作的同时，我们也清醒地看到，当前财政管理运行中仍存在一些困难和问题：一是财源基础仍然薄弱，结构单一，应对经济发展波动能力不足，增收后劲乏力；二是支出刚性与规模持续增加，收支矛盾愈加突出，财政将长期处于稳中趋紧的紧平衡状态；三是绩效管理体系尚不健全，约束力不强，财政资金紧张与使用绩效不高的问题仍然存在，部门主体责任有待增强；四是债务负担较重，目前通过国家一揽子化债政策，在消除单位债务负担的同时，还本付息压力不断向财政转移，债务风险还需严防死守。对此，我们将高度重视，认真研究，切实采取有效措施，努力加以解决。

2025年财政预算（草案）及工作任务

2025年我县预算编制和财政工作的总体思路是：坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，按照中央经济工作会议精神和县委十七届八次全会精神，认真落实国务院一揽子增量政策，树牢以政领财、以财辅政理念，坚持稳中求进工作总基调，推进积极的财政政策适度加力、提质增效，深化预算管理制度改革，大力优化财政支出结构、持续做好“三保”保障和债务风险防范工作，严肃财经纪律，提高财政资金绩效,不断增强财政自给和保障能力，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，为全力加速“五个眉县”建设，奋力打造关中高质量发展先行县提供坚强财政支撑。

一、2025年财政预算安排草案

（一）2025年一般公共预算安排草案

2025年，我县地方财政收入计划安排49471万元，较上年同口径增长3%，预计上级补助收入108282万元，债券收入3000万元，上解支出4002万元，我县可用财力为156751万元，加上市财政下达2025年中省对我县专项转移支付补助预计数67892万元，2025年我县地方财政支出预算为224643万元。支出安排实行零基预算，保证干部职工工资和待遇、保证民生支出、保证县镇机构基本运转，支持重点项目建设需要。

（二）2025年政府性基金预算安排草案

2025年全县政府性基金收入预算54441万元，其中：县级基金收入30668万元（国有土地出让收入20000万元、污水处理费收入300万元、城市基础设施配套费收入1200万元、专项债券利息收入9168万元），上级基金专款补助收入预计600万元，上年结余23173万元。2025年全县政府性基金支出预算相应安排54441万元，主要用于：土地征迁、占补平衡及土地开发业务费等项目支出21500万元；政府专项债券还本付息9168万元；中省基金专项支出600万元；上年结转支出23173万元。

（三）2025年社会保险基金预算安排草案

2025年全县社会保险基金收入预算安排55343万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入24229万元，机关事业单位基本养老保险基金收入31114万元；2025年全县社会保险基金支出预算安排49115万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出18440万元，机关事业单位基本养老保险基金支出30675万元。

（四）2025年国有资本经营预算安排草案

2025年全县国有资本经营收入预算安排41万元，国有资本经营支出预算安排41万元。

二、2025年财政工作主要任务

（一）稳固经济基础，壮大财力规模，实现财政收入稳定增长。

（二）优化支出结构，加强资金统筹，聚力支持经济优化发展。

（三）坚持民生优先，兜牢兜实民生底线，提升人民幸福感。

（四）强化风险防控，严守安全底线，确保财政运行健康平稳。

（五）深化财政体制改革，优化管理机制，助力财政效能大提升。

各位代表，2025年是实施“十四五”规划的收官之年，我们将始终坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央经济工作会议总体要求，按照县委、县政府的决策部署，认真落实县人大、县政协意见建议，坚持干字当头、增强信心、迎难而上、稳中求进，充分发挥财政职能作用，为眉县经济社会高质量发展持续注入财政动能。