关于眉县2024年财政决算的报告

一、2024年财政决算编制情况

2024年经县十八届人大常委会第24次会议批准，我县地方财政收入预算调整为48030万元，支出调整为272426万元；本级政府性基金收入预算调整为19452万元，支出调整为98424万元；社会保险基金收入预算调整为50450万元，支出调整为44334万元；国有资本经营收入预算调整为41万元，当年无支出。根据《中华人民共和国预算法》有关规定，重点报告以下情况：

（一）2024年一般公共预算完成情况

1．财政收入完成情况

经决算，2024年全县地方财政收入完成48030万元，完成调整预算的100％。

主要税种完成情况：增值税完成9969万元，下降20.5％；企业所得税完成1621万元，增长8.9％；城市维护建设税完成1512万元，下降18.5％；房产税完成1671万元，增长10.9％；印花税完成1046万元，增长26．3％；城镇土地使用税完成1874万元，增长18.8％；土地增值税完成1052万元，下降52.1％；车船税完成989万元，增长26％；耕地占用税完成675万元，下降69.4％；契税完成4174万元，增长11.1％；专项收入完成4443万元，增长8％；行政事业性收费收入完成732万元，下降38％；罚没收入完成2561万元，下降0.9％；国有资源（资产）有偿使用收入完成14169万元，增长108.5％；政府住房基金收入完成948万元，下降33.5％。

2．财政支出完成情况

2024年全县地方财政支出完成272426万元，完成调整预算的100％。

主要支出项目完成情况：一般公共服务支出21898万元（含专项补助，下同），下降7.5％；公共安全支出7729万元，增长8.7％；教育支出63498万元，增长1％；科学技术支出2829万元，增长1.4％；文化旅游体育与传媒支出6880万元，增长18.7％；社会保障和就业支出53666万元，增长16.4％；卫生健康支出17282万元，下降8.3％；节能环保支出5097万元，下降20.9％；农林水支出40353万元，下降3.2％；交通运输支出5918万元，下降23.3％；住房保障支出6379万元，下降10.4％；灾害防治及应急管理支出2917万元，增长22.6％。

经决算，2024年全县财政总收入296875万元，其中：一般公共预算收入48030万元，上级补助收入233226万元，一般债券及再融资债券收入10300万元，上年结余收入5319万元。全县财政总支出296875万元，其中：一般公共预算支出272426万元，上解支出6115万元，债务还本支出1788万元，调出资金6191万元，安排预算稳定调节基金8000万元，结转下年支出2355万元。收支相抵结余为零，当年收支平衡。

（二）2024年政府性基金预算执行情况

2024年我县政府性基金收入完成19452万元，完成调整预算的100％，其中：国有土地使用权出让收入14462万元，城市基础设施配套费收入1409万元，污水处理费收入431万元，专项债务对应项目专项收入3150万元。

政府性基金支出完成98424万元，完成调整预算的100％，其中：节能环保支出31万元，城乡社区支出17595万元，农林水支出18万元，资源勘探工业信息支出34万元，其他支出73406万元（含专项债支出72634万元），债务付息支出7211万元，债务发行费用支出129万元。

经决算，政府性基金总收入171179万元，其中：本级政府性基金收入完成19452万元，上级补助收入15394万元，债务转贷收入120300万元，从一般公共预算调入资金6191万元，上年结余收入9842万元。政府性基金总支出171179万元，其中：政府性基金支出98424万元，债务还本支出49400万元，结转下年支出23355万元。收支相抵结余为零，当年收支平衡。

（三）2024年社会保险基金预算执行情况

2024年我县社会保险基金收入完成52071万元，社会保险基金支出完成44269万元。社会保险基金当年结余7802万元，年终滚存结余87397万元。

（四）2024年国有资本经营预算执行情况

2024年我县国有资本经营预算收入完成41万元，其中：上级补助收入12万元，上年结余收入29万元。当年无支出，年终结余41万元。

（五）地方政府债务情况　        

2024年市级批准下达我县的政府债务限额为381100万元，其中：一般债务限额90500万元，专项债务限额290600万元。截至2024年底，我县政府债务余额为373723万元，其中：一般债务余额86245万元，专项债务余额287478万元。

（六）2024年财政主要工作

1．稳中求进，以进促稳，财政保障提质增效。一是加强组织收入，开展税费收入综合整治，强化部门涉税信息共享，确保税收应收尽收。同时通过加强我县砂石资源管理、国有资源（资产）处置收入，当年实现一次性非税收入1.33亿元，顺利完成全年收入任务。2024年地方财政收入48030万元，同比增长5.5％。二是强化政策研究，组建争取财政投资工作专班，精准发力积极争取。2024年共争取到位上级转移支付补助233226万元，较上年增加23978万元，其中：争取均衡性转移支付基数增量资金10074万元；防范化解风险一次性财力补助及清理拖欠企业账款奖补资金15599万元。另争取到一般债券资金9500万元、专项债券资金27900万元、超长期国债资金13545万元。三是积极推进土地指标交易。2024年通过土地指标流转实现财政收入1.66亿元。四是盘活存量闲置资金。开展财政存量资金、财会监督、公务接待专项检查，同时借力纪巡审联动，加强单位资金使用监督管理，2024年共收回单位存量资金1363万元。

2．优化支出，兜牢底线，民生福祉持续增进。2024年，全县一般公共预算支出27.24亿元，同比增幅6％。一是兜牢兜实“三保”底线。严格执行人大预算批复，坚持“三保”优先支出，集中财力兜牢“三保”底线，全年“三保”支出12.5亿元。二是持续推动民生事业发展。着力支持教育、卫生健康、社会保障等民生事业发展，持续增进民生福祉，全面提升人民群众获得感、幸福感。2024年，全县累计投入民生资金23.73亿元，占一般公共预算支出的87％。三是重点项目建设保障有力。聚焦县域发展关键领域，在乡村振兴、城区基础设施改造、重点项目招商引资、县域道路建设、文体中心、数字政府建设等方面精准投放资金支持重点项目落地见效。重点民生、县域经济发展等重大支出的有效保证，为县域经济社会发展注入强大动能。

3．严控债务，防范风险，财政运行稳健有序。一是全面化解政府法定债务。2024年，财政资金安排并偿还政府法定债务本息1.27亿元；通过积极争取协调，对县住房和城乡建设局2024年到期的棚改项目专项债券3.94亿元中的3.74亿元成功实现展期，有效化解债务逾期风险。二是积极清偿企业账款。整合各类资产资金，采取现金清偿、以资抵债、协商调整等方式加大清偿化解力度，争取到位偿还清欠企业账款专项债资金4.5亿元。三是全力化解政府隐性债务。紧抓政府债券置换存量隐性债务政策，争取置换隐性债务专项债券资金1亿元，全年共化解隐性债务1.7亿元。四是全力消化暂付款。2024年，财政通过扣减财政补助资金、收回存量资金和财力安排等方式，消化财政暂付款0.52亿元。政府债务的高质量管控，不仅降低了财政运行自身风险，也为我县财政的良性运行筑牢“防火墙”。

4．制度改革，提升效能，财政管理水平迈上新台阶。一是扎实推进预算绩效管理改革。加强“花钱必问效，无效必问责”管理理念，实现预算资金绩效管理全覆盖。2024年对28个专项资金项目开展事前预算评审工作，涉及金额8437.85万元，审定项目执行金额3863.15万元，审减金额4574.7万元，审减率达到54.22％。二是国有资产管理提质增效，按照《眉县行政事业单位国有资产绩效管理考评办法》对国有资产管理工作进行了绩效考评，提高了资产管理水平和使用效益。调拨原公安局资产用于县人民武装部营房建设，通过盘活利用闲置资产，有效节约财政资金。三是以财会监督为着重点，落实县纪委监委工作部署开展四项检查，查出各类问题13个类别，逐一销号整改，规范财经秩序，确保财政资金在阳光下运行。四是开展财政基础管理专项整治，对照财政部门62个重点事项，全面梳理关键岗位风险点，制定防控措施，完善财政内控管理制度，形成全过程、多层次的内控监督网络。各项改革之间的有机衔接和深度融合明显增强，财政管理规范化、精细化水平显著提升，财政整体职能作用更加突出。

附件：眉县2024年财政决算表格．pdf